娜娜 追問

2020-08-03 19:23

借：應交稅費——轉出未交增值稅40，貸：應交稅費——未交增值稅40，是這樣寫分錄嗎？

郭老師 解答

2020-08-03 19:24

你好
是的
分錄是這么做的

娜娜 追問

2020-08-03 19:26

那我加計扣除那個怎么辦？

郭老師 解答

2020-08-03 19:34

借應交稅費未交增值稅貸應交稅費增值稅加計扣除

娜娜 追問

2020-08-03 19:42

這個是計提分錄，還是繳納時分錄

郭老師 解答

2020-08-03 19:50

你好，這個是抵扣的分錄
計提，借應交稅費增值稅加計扣除蓋其他收益。

娜娜 追問

2020-08-03 19:53

麻煩用上面的數據，給我寫一個完整的分錄，我都被您說糊涂了，計提和繳納分別寫

郭老師 解答

2020-08-03 19:56

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，40貸應交稅費，未交增值稅40，
借應交稅費，增值稅加計扣除6貸其他收益6
借應交稅費未交增值稅，貸應交稅費，增值稅加計扣除6

娜娜 追問

2020-08-03 20:03

這些分錄都要做在同一個月嗎？計提和繳納一般不都是上月計提，下月繳納嗎？我怎么看您的分錄都像是同一個月啊

郭老師 解答

2020-08-03 20:08

第一個和第二個做到一個月，第三個做到繳納的那個月。

娜娜 追問

2020-08-03 20:11

第三個分錄是借：應交稅費——未交增值稅6，貸:應交稅費——增值稅加計扣除6，是這樣嗎

郭老師 解答

2020-08-03 20:13

你好是的，分錄是這么做的。

娜娜 追問

2020-08-03 20:20

好的，謝謝

郭老師 解答

2020-08-03 20:21

不用客氣的，應該的。