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杰希老師
職稱(chēng)： 中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-08-02 17:15
老師，我現(xiàn)在想更正2024年第三季度的企業(yè)所得稅申 問(wèn)
您好，先檢查一下是不是存在漏報(bào)的稅 答
老師，你好，我們公司類(lèi)似房屋中介那樣，沒(méi)有固定資產(chǎn)， 問(wèn)
你好，您說(shuō)的是什么一致呢？ 答
您好，老師，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè)，24年企業(yè)在 問(wèn)
應(yīng)填在 “處置收益” 相關(guān)欄次。 賬載金額：填 1813.37 元（會(huì)計(jì)核算確認(rèn)的投資收益 ）。 稅收金額：一般填 1813.37 元（稅法規(guī)定確認(rèn)的投資收益，無(wú)特殊情況與會(huì)計(jì)一致 ）。 納稅調(diào)整金額：填 0 元（稅收金額與賬載金額一致 ）。 會(huì)計(jì)確認(rèn)的處置收入：若不考慮稅費(fèi)，填 1001813.37 元。 稅收計(jì)算的處置收入：若無(wú)特殊規(guī)定，填 1001813.37 元。 處置投資的賬面價(jià)值：填 1000000 元（購(gòu)買(mǎi)理財(cái)成本 ）。 處置投資的計(jì)稅基礎(chǔ)：填 1000000 元（一般與會(huì)計(jì)成本一致 ）。 會(huì)計(jì)確認(rèn)的處置所得或損失：填 1813.37 元。 答
總包方代發(fā)我們分包方建筑勞務(wù)公司的工資，對(duì)方需 問(wèn)
確認(rèn)收入 根據(jù)開(kāi)具的發(fā)票金額確認(rèn)收入： 借：應(yīng)收賬款 - 總包方 50 萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 [50 萬(wàn) ÷（1 %2B 稅率）] 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）[50 萬(wàn) ÷（1 %2B 稅率）× 稅率] 確認(rèn)成本 由于總包方代發(fā)工資，工資作為勞務(wù)公司的主要成本，應(yīng)根據(jù)工資表進(jìn)行確認(rèn)： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 - 工資 50 萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 50 萬(wàn) 資金流轉(zhuǎn)處理 當(dāng)總包方代發(fā)工資后，勞務(wù)公司與總包方進(jìn)行資金結(jié)算： 借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 50 萬(wàn) 貸：應(yīng)收賬款 - 總包方 50 萬(wàn) 答
你好，利息收入，我做成了借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用（紅字） 問(wèn)
你好，把這個(gè)銀行存款也是借方。 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
加載中...
怕黑的哈密瓜 追問(wèn)
2020-08-02 18:04
杰希老師 解答
2020-08-02 18:05
怕黑的哈密瓜 追問(wèn)
2020-08-02 18:12
怕黑的哈密瓜 追問(wèn)
2020-08-02 18:14
杰希老師 解答
2020-08-02 18:26
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2020-08-02 19:26