超帥的板凳 追問

2020-08-01 16:30

賬務是不是這樣處理？
1、借：銷售費用-促銷費
      貸：其他業務收入
       應交稅費-應交增值稅-銷項
2、借：應交稅費-應交增值稅-銷項
貸    ：應交稅費-未交增值稅
3、借：營業稅金及附加
      貸：應交稅金
          其他應交款-教育
          其他應交款-地方教育

4、結轉

郭老師 解答

2020-08-01 16:32

第二個借應交稅費應交增值稅銷項貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費未交增值稅

超帥的板凳 追問

2020-08-01 16:37

老師，就是我少了一筆，其他分錄沒錯對吧

郭老師 解答

2020-08-01 16:40

不是少了一筆
銷項結轉到轉出未交增值稅
你的直接轉到了未交增值稅
第三個借稅金及附加貸應交稅費地方教育/教育附加
不用其他應交款這個科目很早的

超帥的板凳 追問

2020-08-01 16:42

好的，謝謝

郭老師 解答

2020-08-01 16:44

不用客氣的
工作愉快