學堂用戶 追問

2020-07-31 14:59

那我們能結轉庫存嗎

meizi老師 解答

2020-07-31 15:01

你好 可以結轉  只是對于稅務局那邊來說  你們沒有合理的成本發票匯算無法企業所得稅稅前扣除

學堂用戶 追問

2020-07-31 15:03

就是匯算清繳的時候調整嗎

學堂用戶 追問

2020-07-31 15:05

如果是我們賣的是韓國總部買的東西，賣的錢也給韓國總部，這種情況怎么做賬呢

meizi老師 解答

2020-07-31 15:12

你好 1. 是的 2.   那你們公司是什么性質的   你們是中國注冊的公司  ？

學堂用戶 追問

2020-07-31 15:12

外資企業

meizi老師 解答

2020-07-31 15:16

你好  外資企業的話 在你們公司的產品銷售出去要正常做收入的 。  你們代銷也應該有手續費的哦

學堂用戶 追問

2020-07-31 15:19

代銷我們公司也要做正常收入嗎

meizi老師 解答

2020-07-31 15:21

你好  有手續費的收入才做收入的繳納稅費的

學堂用戶 追問

2020-07-31 15:22

代銷的我們還用給韓國本社開發票嗎

meizi老師 解答

2020-07-31 15:29

你好  這個看對方   不管你是否開票 你都會涉及稅費的繳納的

學堂用戶 追問

2020-07-31 15:30

代銷的入庫和銷售怎么做賬

meizi老師 解答

2020-07-31 15:36

你好    收到商品時：

借：受托代銷商品

貸：受托代銷商品款

對外銷售時：

借：銀行存款

貸：受托代銷商品

       應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）

收到增值稅專用發票時：

借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）

貸：應付賬款

借：受托代銷商品款

貸：應付賬款

支付貨款并計算代銷手續費時：

借：應付賬款

貸：銀行存款

       其他業務收入

學堂用戶 追問

2020-07-31 15:40

像我們 這種收不到發票的怎么辦

meizi老師 解答

2020-07-31 15:44

你好 收不到發票  就做收到商品時：
  借：受托代銷商品（售價）      
    貸：受托代銷商品款（售價）      
  

（2）對外銷售時：
  借：銀行存款            
    貸：受托代銷商品           
      應交稅費—應交增值稅
  （3）收到發票
  借：受托代銷商品款        
    貸：應付賬款             
  （4）支付貨款并計算代銷手續費時：
  借：應付賬款            
    貸：銀行存款             
      其他業務收入 

學堂用戶 追問

2020-07-31 15:54

第三步是什么

meizi老師 解答

2020-07-31 16:01

你好  沒有收到發票 也是做這一筆分錄    只是你們沒有發票而已

學堂用戶 追問

2020-07-31 16:02

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-07-31 16:02

沒事的  希望能幫到你