李夢露 追問

2020-07-27 16:34

但是之前沒有規(guī)范過帳務(wù)，也沒有人記日記賬。我沒辦法查明

鄒老師 解答

2020-07-27 16:35

你好，銀行日記賬是可以根據(jù)日記賬，對賬單查明差異原因的
現(xiàn)金日記賬如果賬實不符，無法查明原因，就需要做盤盈或者盤虧賬務(wù)處理的

李夢露 追問

2020-07-27 16:38

但是公司成立幾年了，我查不明白，我只能先往后做，如果硬調(diào)找老板簽字認(rèn)可，我要承擔(dān)責(zé)任嗎？

鄒老師 解答

2020-07-27 16:39

你好，銀行日記賬是可以根據(jù)日記賬，對賬單查明差異原因的
現(xiàn)金日記賬如果賬實不符，無法查明原因，就需要做盤盈或者盤虧賬務(wù)處理的
（應(yīng)當(dāng)按這個去處理才是的 ），而不能強行調(diào)整的

李夢露 追問

2020-07-27 16:44

我6月份硬調(diào)的，也申報了財務(wù)報表。

鄒老師 解答

2020-07-27 16:46

你好，銀行日記賬是可以根據(jù)日記賬，對賬單查明差異原因的
現(xiàn)金日記賬如果賬實不符，無法查明原因，就需要做盤盈或者盤虧賬務(wù)處理的
（應(yīng)當(dāng)按這個去處理才是的 ），而不能強行調(diào)整的（是針對這個回復(fù)有什么疑問）
你6月份硬調(diào)的，這樣是不能保證調(diào)整的分錄就是正確的

李夢露 追問

2020-07-27 16:48

如果硬調(diào)后，銀行余額相等了，庫存現(xiàn)金實際也有那么多（不夠的公司補上）可以嗎？

鄒老師 解答

2020-07-27 16:49

你好，不可以
你6月份硬調(diào)的，這樣是不能保證調(diào)整的分錄就是正確的
正確的做法是：
銀行日記賬是可以根據(jù)日記賬，對賬單查明差異原因的，然后根據(jù)差異原因做相應(yīng)的調(diào)整
現(xiàn)金日記賬如果賬實不符，無法查明原因，就需要做盤盈或者盤虧賬務(wù)處理的

李夢露 追問

2020-07-27 16:51

老師，就是以前的賬本，不管是不是通過現(xiàn)金核算，都是按現(xiàn)金，就是完全對不上。我必須把幾年的銀行賬單打出來一筆一筆做嗎？只有這種辦法嗎

鄒老師 解答

2020-07-27 16:53

你好，是的
現(xiàn)金，銀行存款對不上只能是這樣處理：
銀行日記賬是可以根據(jù)日記賬，對賬單查明差異原因的，然后根據(jù)差異原因做相應(yīng)的調(diào)整
現(xiàn)金日記賬如果賬實不符，無法查明原因，就需要做盤盈或者盤虧賬務(wù)處理的
而不能硬性（不管什么原因）的調(diào)整到一致的

李夢露 追問

2020-07-27 16:54

那我調(diào)了是不是要承擔(dān)責(zé)任呀！太難了，完全對不上

鄒老師 解答

2020-07-27 16:55

你好，如果是你調(diào)整的，你經(jīng)手的，就需要對經(jīng)手的事情負(fù)責(zé)的

李夢露 追問

2020-07-27 16:57

那如果不把之前的帳檢查完就沒法往后做嗎？之前幾年都沒賬本，去年才有賬本

鄒老師 解答

2020-07-27 16:58

你好，你可以延續(xù)之前的賬務(wù)處理
有調(diào)整的時候，需要與管理層溝通，說明需要調(diào)整的原因，然后按規(guī)定予以調(diào)整

李夢露 追問

2020-07-27 17:01

我是接的之前的帳，但是銀行存款之前沒做，所以需要調(diào)整（以前不管銀行存款業(yè)務(wù)還是現(xiàn)金業(yè)務(wù)，帳上都是現(xiàn)金，而卻銀行業(yè)務(wù)以現(xiàn)金入賬也只是一小部分也）

鄒老師 解答

2020-07-27 17:11

你好
以前不管銀行存款業(yè)務(wù)還是現(xiàn)金業(yè)務(wù)，帳上都是現(xiàn)金，那應(yīng)當(dāng)把之前應(yīng)當(dāng)計入銀行的業(yè)務(wù)由庫存現(xiàn)金調(diào)整到銀行存款科目核算才是的

李夢露 追問

2020-07-27 17:13

老師，就是我6月份已經(jīng)硬調(diào)了，沒辦法了。寫個說明找老板簽字可以吧？說明之前會計未正常入銀行帳，只是想保護(hù)自己。

鄒老師 解答

2020-07-27 17:19

你好，可以這樣操作（寫個說明找老板簽字），避免自己承擔(dān)較大的風(fēng)險