微新 追問

2016-07-08 16:54

哦,再還有我每月工資都沒有計提,直接計入借管理費用制造費用貸現金

黃老師 解答

2016-07-08 16:48

個人部分是計入其他應收款的，以后從工資里面扣回個人的社保費，再做沖減

黃老師 解答

2016-07-08 16:51

是的，其他應收款都可以的

黃老師 解答

2016-07-08 16:56

如果有代付員工社保費，需要做計提，借：管理費用   貸：應付職工薪酬      借：應付職工薪酬   貸：其他應收款 -個人社保  現金