樸老師 解答

2020-07-24 16:08

營(yíng)業(yè)外收入也是得調(diào)增的哦

樸老師 解答

2020-07-24 16:33

沒(méi)有發(fā)票就要轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外的

樸老師 解答

2020-07-24 16:48

不能，少付的如果有發(fā)票你要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

樸老師 解答

2020-07-24 16:59

1、增值稅專用發(fā)票.如果和購(gòu)貨有關(guān)的原因?qū)е赂犊罱痤~和發(fā)票金額不一致,不僅要做收入,還要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出.根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)〈增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定〉的通知》規(guī)定:增值稅發(fā)票必須按照下列要求開(kāi)具……票,物相符,票面金額與實(shí)際收取的金額相符.開(kāi)具的專用發(fā)票有不符合要求者,不得作為扣稅憑證,購(gòu)買方有權(quán)拒收.

《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于平銷行為征收增值稅問(wèn)題的通知》(國(guó)稅發(fā)[1997]167號(hào))規(guī)定:自1997年1月1日起,凡增值稅一般納稅人,無(wú)論是否有平銷行為,因購(gòu)買貨物而從銷售方取得的各種形式的返還資金,均應(yīng)依所購(gòu)貨物的增值稅稅率計(jì)算應(yīng)沖減的進(jìn)項(xiàng)稅金,并從其取得返還資金當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅金中予以沖減.應(yīng)沖減的進(jìn)項(xiàng)稅金計(jì)算公式如下:

當(dāng)期應(yīng)沖減進(jìn)項(xiàng)稅金=當(dāng)期取得的返還資金X所購(gòu)貨物適用的增值稅稅率

2、普通發(fā)票.做營(yíng)業(yè)外收入,交所得稅.

樸老師 解答

2020-07-25 08:28

計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入就可以了

樸老師 解答

2020-07-25 11:10

嗯，這個(gè)不用進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

萍 追問(wèn)

2020-07-24 16:03

說(shuō)錯(cuò)了，是營(yíng)業(yè)外收入

萍 追問(wèn)

2020-07-24 16:15

嗯，其實(shí)我就是想問(wèn)實(shí)際少付的十幾塊錢租金可以沖減管理費(fèi)用嗎，這樣是不是可以抵減企業(yè)所得稅？

萍 追問(wèn)

2020-07-24 16:43

計(jì)提租金的時(shí)候物業(yè)公司給了發(fā)票的了，那現(xiàn)在這個(gè)情況少付的十幾塊錢我可以沖減管理費(fèi)用嗎？

萍 追問(wèn)

2020-07-24 16:57

為什么？做賬原理是？

萍 追問(wèn)

2020-07-24 23:06

嗯，老師，我財(cái)務(wù)經(jīng)理說(shuō)稅額很小，可以靈活做賬，不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那這個(gè)少付的租金我應(yīng)該用哪個(gè)科目記賬？

萍 追問(wèn)

2020-07-25 08:58

然后這個(gè)稅額不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，是嗎？