Sia_希雅???? 追問

2020-07-23 19:48

那為什么有些扣繳社保時是借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費(fèi)(單位部分)？

雨萱老師 解答

2020-07-23 19:54

一般來講，社保工資都要通過應(yīng)付職工薪酬核算。你第1問的分錄也不算錯，就是不太規(guī)范。
規(guī)范的做法是是
計提是：
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保的單位部分。

扣繳時，
借：應(yīng)付職工薪酬——社保的單位部分
借：其他應(yīng)付款——社保的個人部分
貸：銀行存款

建議通過應(yīng)付職工薪酬核算。

Sia_希雅???? 追問

2020-07-23 20:07

發(fā)放工資時怎么做分錄啊

雨萱老師 解答

2020-07-23 20:09

同樣的。
計提時
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資（應(yīng)發(fā)金額）

發(fā)放時，
借：應(yīng)付職工薪酬——工資（實(shí)發(fā)金額）
貸：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款——社保（個人承擔(dān)部分）

Sia_希雅???? 追問

2020-07-23 20:43

老師請問下金蝶專業(yè)版怎么多個審核

雨萱老師 解答

2020-07-23 20:53

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