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不愿再徘徊i
于2020-07-23 18:11 發布 ??2508次瀏覽
maize老師
職稱: 初級會計師,中級會計師
2020-07-23 18:12
你這個購買取得不能抵扣所以沒有應交增值稅,銷售增值稅是需要價外分離需要需要確認增值稅去申報
maize老師 解答
2020-07-23 18:13
增值稅是價外稅,所以這個銷售有單獨應交增值稅,
因為不能抵扣,所以小規模采購不存在應交稅費_應交增值稅
2020-07-23 18:20
你這個銷售出去不管專票還是普通發票,都需要單獨做應交增值稅,假設沒有減稅和免稅,沒有月銷售額不超過10萬免增值稅,小規模就是不含稅銷售額(專票+普通發票之和)*3% ,
只有你開出發票是免稅,那這個做賬是沒有貸應交增值稅,有稅額就需要做分錄帶上應交增值稅,后續季度不超過30萬,普通發票不交,那做借應交增值稅 貸營業外收入
不愿再徘徊i 追問
2020-07-23 18:17
可是銷售也是開具普票啊,普票不是不能抵扣嗎
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小規模納稅人由稅務局代開專票的入賬,稅是進應交稅費-應交增值稅-小規模納稅人,還是進應交稅費-應交增值稅-銷項稅
答: 您好!應交稅費-應交增值稅就可以了。
小規模納稅人月末結轉增值稅,是不是借:應交稅費-應交增值稅,貸:應交增值稅-未交增值稅
答: 你好,不需要結轉的 繳納的時候 借:應交稅費-應交增值稅,貸;銀行存款
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
一般納稅人賣稅控盤給小規模,為什么貸方要增加應交稅費—應交增值稅-小規模納稅人
答: 你好,你是指一般納稅人賬務處理分錄?
小規模納稅人中 應交稅費―應交增值稅和應交稅費―簡易計稅的區別?不是說小規模納稅人就是簡易計稅方法嗎?為什么在計算增值稅的時候,科目是應交稅費―應交增值稅呀?
討論
我是小規模納稅人,月末應交稅費-應交增值稅用轉入未交增值稅嗎
我是小規模納稅人,有筆增值稅應計提,是貸:應交稅費→應交增值稅→已交稅金 還是貸:應交稅費→未交增值稅?
小規模納稅人銷售用到的增值稅科目是計入應交稅費應交增值稅還是應交稅費未交增值稅
小規模納稅人計提增值稅時分錄這樣做對嗎?借:應交稅費-應交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
maize老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師
★ 5.00 解題: 181321 個
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maize老師 解答
2020-07-23 18:13
maize老師 解答
2020-07-23 18:13
maize老師 解答
2020-07-23 18:20
maize老師 解答
2020-07-23 18:20
不愿再徘徊i 追問
2020-07-23 18:17