maize老師 解答

2020-07-23 18:13

增值稅是價外稅，所以這個銷售有單獨應交增值稅，

maize老師 解答

2020-07-23 18:13

因為不能抵扣，所以小規模采購不存在應交稅費_應交增值稅

maize老師 解答

2020-07-23 18:20

你這個銷售出去不管專票還是普通發票，都需要單獨做應交增值稅，假設沒有減稅和免稅，沒有月銷售額不超過10萬免增值稅，小規模就是不含稅銷售額（專票+普通發票之和）*3% ，

maize老師 解答

2020-07-23 18:20

只有你開出發票是免稅，那這個做賬是沒有貸應交增值稅，有稅額就需要做分錄帶上應交增值稅，后續季度不超過30萬，普通發票不交，那做借應交增值稅 貸營業外收入

不愿再徘徊i 追問

2020-07-23 18:17

可是銷售也是開具普票啊，普票不是不能抵扣嗎