帥氣的酸奶 追問

2020-07-23 17:03

退貨我要給對方開發票，要按退貨的實際開

帥氣的酸奶 追問

2020-07-23 17:03

我賬上結存數量，金額跟實際退貨不一樣

帥氣的酸奶 追問

2020-07-23 17:04

我公司現在停產了，現在退貨我實際庫存0，賬上也應該是0，我現在退貨數量大于賬上數量，金額小于賬上結存金額了，老師我怎么賬務處理呢？

陳詩晗老師 解答

2020-07-23 17:11

是的，你是要按實際當時 購進的開退貨處理，和你加權平均有差異正常的

帥氣的酸奶 追問

2020-07-23 17:14

現在退貨是我們雙方協商的價格，如果我按當時購進開票，原材料是下掉了應付賬款怎么辦？

陳詩晗老師 解答

2020-07-23 17:29

同學。我現在退貨是按你們約定的價格退貨，
借 應付賬款
貸 原材料
應交稅費  增值稅

帥氣的酸奶 追問

2020-07-23 17:33

那我賬上原材料安退貨下不掉啊，賬上原材料比實際退貨金額多

陳詩晗老師 解答

2020-07-23 17:36

什么意思，你的意思是你現在庫存上沒有其他原 材料 了，只有這個，金額不一樣，會負數？

帥氣的酸奶 追問

2020-07-23 17:37

是的  是的

陳詩晗老師 解答

2020-07-23 17:40

那你按你現有的數據退貨， 如果這部分的材料已經全部銷售，那用營業成本調整應付處理

帥氣的酸奶 追問

2020-07-23 17:42

老師您的意思，我跟供應商溝通的金額開票，賬上余額用營業成本沖減掉    怎么做分錄

陳詩晗老師 解答

2020-07-23 17:43

是的，借 應付賬款 貸 主營業務成本
就是已經銷售了，你這樣通過成本處理

帥氣的酸奶 追問

2020-07-23 17:48

不是啊，我按退貨給供應商開票，借：應付賬款貸：原材料  應交稅費

帥氣的酸奶 追問

2020-07-23 17:48

我在把賬上多的金額做，借：應付賬款，貸：主營業務成本

帥氣的酸奶 追問

2020-07-23 17:48

原材料沒有下掉，應付多下了啊

陳詩晗老師 解答

2020-07-23 18:06

原材料沒下掉
你退貨第一個分錄不就是原材料減少下掉了么？