紅葡萄妖妖 追問

2020-07-23 10:47

我是這樣做的，借，應收賬款，貸，工程結算，應交稅費 借，工程施工-合同成本-人工費 貸，應付職工薪酬 借，應付職工薪酬 貸，應收賬款 為什么期末資產負債表里不平衡，工程結算科目有余額，是哪里做錯了

燕子老師 解答

2020-07-23 11:00

工程結算和工程施工對減有差額

燕子老師 解答

2020-07-23 11:01

工程施工大于結算在存貨列支。

紅葡萄妖妖 追問

2020-07-23 11:05

聽不大懂，是用軟件做賬的，不需要手工去調整，但是報表里面期末數就是不平衡，我是不是還要另外做筆分錄，借工程結算，貸，工程施工

紅葡萄妖妖 追問

2020-07-23 11:12

工程結算跟工程施工對沖的時候，金額就是代發農民工工資的總金額是嗎？不涉及工程施工-合同毛利這個科目吧，那要不要結轉主營業務收入跟成本

燕子老師 解答

2020-07-23 11:32

軟件的公式可能沒有設置好，你看下差額是不是就是工程施工和工程結算的差額

紅葡萄妖妖 追問

2020-07-23 11:35

不是，差額是工程結算的差額

燕子老師 解答

2020-07-23 11:51

你把你做的憑證截圖下。

紅葡萄妖妖 追問

2020-07-23 13:22

這是我做的兩筆分錄，麻煩了

燕子老師 解答

2020-07-23 13:40

填入資產負債的是這樣子的。

紅葡萄妖妖 追問

2020-07-23 13:43

差額是48715.6.資產負債表這邊是自動生成的

燕子老師 解答

2020-07-23 15:50

那就是你們設置系統公式的時候沒有設置好，你看下你存貨中要把這筆結算抵扣啊

燕子老師 解答

2020-07-23 15:51

你上個月有做工程結算這個科目嗎？

紅葡萄妖妖 追問

2020-07-23 15:55

工程結算這個科目是有給發包方開發票才做這個科目的，每次有開專票都是有做借，應收帳款，貸，工程結算，應交稅費。借，工程結算，工程施工-合同毛利  貸，工程施工-合同成本 借，工程施工-合同毛利 主營業務成本，貸，主營業務收入

燕子老師 解答

2020-07-23 16:09

你好，只要達到結算條件就要入工程結算，但是實際操作中我們是有開票了才錄入。

紅葡萄妖妖 追問

2020-07-23 16:15

那這個代發工資的分錄是不是就按照我上面截圖的分錄做，最后在做筆工程結算跟工程施工對沖就行了

紅葡萄妖妖 追問

2020-07-23 16:16

需要結轉主營業務收入科目嗎

燕子老師 解答

2020-07-23 16:49

你是勞務公司是不是

紅葡萄妖妖 追問

2020-07-23 16:53

不是，是建筑裝飾工程公司

紅葡萄妖妖 追問

2020-07-23 16:54

你能不能幫我寫下分錄

燕子老師 解答

2020-07-24 09:02

你好同學，工程施工和工程結算要等項目全部完工以后對沖。

紅葡萄妖妖 追問

2020-07-24 09:06

老師，那就是說一個項目如果要一兩年才能完工，也要等到全部竣工后才能對沖工程施工跟工程結算這個科目，是嗎？然后給對方開專票的時候要同時確定主營業務收入是嗎