豆豆大魔王 追問

2020-07-22 16:06

老師是實(shí)際發(fā)放了工資的，6月3日發(fā)的5月份的。7月8日發(fā)了6月份的

玲老師 解答

2020-07-22 16:16

六月發(fā)的工資在7月15號(hào)之前申報(bào)，七月發(fā)的工資在8月15號(hào)之前申報(bào)，按應(yīng)發(fā)工資金額填寫，在工資申報(bào)表里的收入金額

豆豆大魔王 追問

2020-07-22 16:22

也就是，7月15號(hào)前報(bào)實(shí)際5月份工資對(duì)嗎？那么，到年底12月份報(bào)的實(shí)際是10月份的薪資。那實(shí)際11月12月份工資要到次年的1月2月申報(bào)了。個(gè)人年度匯算清繳的話算到12月份申報(bào)期還是次年的2月份了？

玲老師 解答

2020-07-22 16:26

那您可以提前把這個(gè)個(gè)稅報(bào)了，不然就有差異的

豆豆大魔王 追問

2020-07-22 16:30

這個(gè)月我按5月份是發(fā)的數(shù)據(jù)填的，目前過了申報(bào)期，5月6月的薪資我沒有計(jì)提，直接做了長期待攤費(fèi)用—開辦費(fèi)中。請(qǐng)問我是現(xiàn)在更正申報(bào)，將5月6月的合計(jì)工資額填表，還是等8月份，將6月，7月的兩個(gè)月合計(jì)金額填報(bào)了？或者，老師您看有什么更合適的方式。可以處理了？

玲老師 解答

2020-07-22 16:31

正規(guī)的做法是按照應(yīng)發(fā)工資計(jì)提和申報(bào)個(gè)人所得稅，如果您前面金額不對(duì)，你可以在后面補(bǔ)劑為正確的，然后按照正確的金額申報(bào)，也可以這樣不用更正申報(bào)方便一些，

玲老師 解答

2020-07-22 16:31

如果你前面的工資沒有計(jì)提，也沒有發(fā)放，那您就零申報(bào)，后面一起發(fā)的時(shí)候再按實(shí)際申報(bào)

豆豆大魔王 追問

2020-07-22 16:38

嗯嗯，1、那我這邊等8月份申報(bào)期時(shí)將6月7月份收入合計(jì)申報(bào)。2、工資是已經(jīng)實(shí)際發(fā)到員工手里了。之前籌建期我錯(cuò)理解可以不計(jì)提，所以直接借：長期待攤費(fèi)用—開辦費(fèi)，貸：銀行存款。今天補(bǔ)計(jì)提了，請(qǐng)問補(bǔ)計(jì)提可以將兩個(gè)月的薪資總額直接 借：應(yīng)付工資—工資，貸：長期待攤費(fèi)用—開辦費(fèi)。支付時(shí)借：長期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)，貸：銀行存款。對(duì)嗎？

玲老師 解答

2020-07-22 16:40

您好，直接更正的分錄就可以，借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)付職工薪酬

豆豆大魔王 追問

2020-07-22 16:46

老師您這個(gè)分錄借貸金額一直科目一至，只是留個(gè)會(huì)計(jì)痕跡對(duì)嗎？那我之前寫的借：長期待攤費(fèi)用—開辦費(fèi)，貸：銀行存款。不變。直接現(xiàn)在補(bǔ)一個(gè)您這個(gè)分錄就行了嗎？哎呀真是受教學(xué)習(xí)了太感謝您了

玲老師 解答

2020-07-22 16:47

你好 對(duì)的 就是這樣處理  因?yàn)槟銢]有計(jì)算 沒有通過應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目過渡一下