飛艷 追問

2020-07-21 11:27

如果是小規模，要寫:應交稅費－未交增值稅嗎？他說不用做外賬的，要記嗎？

小珂老師 解答

2020-07-21 14:38

借：應收賬款

貸：主營業務收入

應交稅金—應交增值稅

小規模納稅人發生增值稅應稅銷售行為，合計月銷售額未超過10萬元(以1個季度為1個納稅期的，季度銷售額未超過30萬元)的，免征增值稅。現在疫情期間，稅率征收率為1%。 不用做外賬，一般內賬的話，你就不用分稅了，直接計入收入。

飛艷 追問

2020-07-21 14:45

沒有截圖功能

小珂老師 解答

2020-07-21 14:47

同學您好，你的意思是？

飛艷 追問

2020-07-21 14:48

他說聯營店收了押金的，發貨不用收款，怎么做帳？

飛艷 追問

2020-07-21 14:49

折扣店發貨前與后都要收款

飛艷 追問

2020-07-21 14:50

分別做一個樣本給我看看

飛艷 追問

2020-07-21 14:51

什么都沒有，用什么做憑證呢？還是不要憑證？

飛艷 追問

2020-07-21 14:51

還是要問老板的意思？

小珂老師 解答

2020-07-21 14:51

收押金的分錄  就是：借：銀行存款 貸：其他應付款。 但是老板的意思是：押金抵貨款么？不用做賬。折扣店發貨前后收款 指的是 收到預收款跟收到貨款時都要入賬。

飛艷 追問

2020-07-21 14:55

那我要老板提供押金的數據出來嗎？還是直接抵貨款呢？

小珂老師 解答

2020-07-21 15:02

要有數據呀，沒有數據怎么抵貨款的。你要看貨款多少，押金是多少。

飛艷 追問

2020-07-21 15:43

那他每個店有幾家，我要每一家分別建一個工作表格嗎？

飛艷 追問

2020-07-21 15:43

是什么樣的模板，做一個樣本給我看看唄

小珂老師 解答

2020-07-21 15:46

同學，您好。你要根據公司的經濟業務來做表格，涉及哪些內容。客戶單位是誰，收到的押金是多少。我這邊看不到您具體的范圍，只給您個思路。具體表格內容需要根據你們公司的具體情況來看。

飛艷 追問

2020-07-21 16:43

41家店鋪，每家做一個表格嗎？

飛艷 追問

2020-07-21 16:43

這邊發不了截圖

小珂老師 解答

2020-07-21 16:45

你可以做到一起呀

飛艷 追問

2020-07-21 16:46

你做個樣本給我看看

飛艷 追問

2020-07-21 16:46

分聯盟與折扣

飛艷 追問

2020-07-21 16:56

表格分:訂單號/時間/摘要/借方/貸方/余額   這幾項嗎？

小珂老師 解答

2020-07-21 17:13

還有客戶單位名稱呀。 銷售 品名、單價、金額、數量 ；收押金的金額及日期

飛艷 追問

2020-07-21 17:16

客戶單位可以寫表頭吧？

飛艷 追問

2020-07-21 17:16

要這么多內容嗎？

飛艷 追問

2020-07-21 17:17

41家明細也，不累死人嗎？

飛艷 追問

2020-07-21 17:18

收押金的金額與日期分開一表格嗎？

飛艷 追問

2020-07-21 17:19

發個樣本，截圖我看看啊

小珂老師 解答

2020-07-21 17:19

單獨列一列，同學您可以根據你的經濟業務需要列哪些內容，老師不是你們公司的工作人員，不清楚你們的業務是做啥的，老板要啥效果，只能給你個普遍的做法，因為每一家企業的情況是不相同的，您再結合自己企業的特別改動改動就好了。另外也可以參考下前任會計的做法哈。

飛艷 追問

2020-07-21 17:31

沒有前任會計的，早走

小珂老師 解答

2020-07-21 17:32

那你就按照這個思路做一下吧，看有需要改的再更改一下就可以了。