Bystander 追問

2020-07-21 10:49

分錄要怎么做呢，我們并沒有實際劃款，我們公司的法人也是那個公司的法人

劉詩 解答

2020-07-21 10:56

你好！那你的這個說法就不太對了，沒有實際劃款，只能說是同一控制下的企業，就是同受實控人控制，不能說你對對方有100%的控制權，不需要做賬務處理，只有實際劃款，擁有對方100%股權的時候，才需要處理。

Bystander 追問

2020-07-21 11:00

我們公司法人是那個公司的法人，只有注冊資本，沒有實繳資本，那我這邊不用做賬務處理嗎，報稅的時候也不用合并報表嗎

劉詩 解答

2020-07-21 11:02

你好！對方有業務嗎？

Bystander 追問

2020-07-21 11:04

我們是工商年檢的時候才發現有關聯企業的，也不知道那邊有沒有業務，我是剛從代理記賬公司接過來的帳

劉詩 解答

2020-07-21 11:07

你好！我之前的說法錯了，我理解錯了，是這樣子，如果工商系統已經顯示控制關系了，那么就應該并表，并不是以我們是否出資來衡量。那這個你得核查下，一個是是否是關聯方，如果不是的，那要和工商局協調改掉，如果是的，那得問問老板，這個是做啥的，有無用處，如果無用，該清理注銷就清理，如果有用，具體是做什么的？后續發生業務，就得并表了。

Bystander 追問

2020-07-21 11:29

他們沒發生業務的話，或者一直虧損，還用并表嗎

劉詩 解答

2020-07-21 11:31

你好！本質上不論對方盈虧，你都要并表，不過是如果沒有發生業務，并不并表一樣而已，你也就省個事兒。