老師我去年12月份發(fā)工資時,有一筆代扣代繳的社保費忘做了,但又扣了員工的錢,我現(xiàn)其他應(yīng)收款那多了那一筆錢?我應(yīng)做什么分錄來做平我的
英勇的雪碧
于2020-07-21 09:43 發(fā)布 ??740次瀏覽
- 送心意
bamboo老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
2020-07-21 09:43
您好
那您補做代扣代繳的社保費分錄
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您好
那您補做代扣代繳的社保費分錄
2020-07-21 09:43:44

是申報了個稅 但是還沒有從員工的工資里扣除
2020-04-13 11:06:42

1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2019-11-04 18:49:19

你好,主要看先發(fā)工資還是先交社保,先交社保就在其他應(yīng)收款先發(fā)工資就在其他應(yīng)付款,
2016-10-14 17:48:38

你好 同學(xué)發(fā)的圖片老師有點看不清楚,個稅是由公司代扣代繳的,同學(xué)看下上面有個稅嗎?
2020-05-17 10:55:40
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英勇的雪碧 追問
2020-07-21 09:50
bamboo老師 解答
2020-07-21 09:51
英勇的雪碧 追問
2020-07-21 10:05
bamboo老師 解答
2020-07-21 10:17