春兒 追問

2020-07-18 11:43

這個分錄要自己寫吧，系統不會生成吧，

江老師 解答

2020-07-18 11:44

這個分錄是需要自己寫，系統不會生成

春兒 追問

2020-07-18 11:46

最后是會到主營業務收入和主營業務成本里面去么？從開始到最后出財務報表的流程是怎樣的??？

江老師 解答

2020-07-18 13:28

最后會到主營業務收入主營業務成本里面去。

春兒 追問

2020-07-18 15:20

借：工程結算
貸：工程施工——合同成本
借：工程施工——合同毛利是這筆要了以后系統自動結轉的時候工程結算到主營業務收入，合同成本到主營業務成本，合同毛利本年利潤里去么

江老師 解答

2020-07-18 16:09

一、也是需要做賬務處理的。
二、確認收入時的分錄是：
借：應收賬款
貸：工程結算
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
三、月末需要做分錄是：
借：主營業務成本
借：工程施工——合同毛利
貸：主營業務收入

春兒 追問

2020-07-18 16:53

借：工程結算收入
貸：主營業務收入，
借：主營業務成本
貸：工程施工——合同成本是這樣轉入么？

春兒 追問

2020-07-18 16:54

那工程施工——合同毛利如何轉入呢

江老師 解答

2020-07-18 16:59

就是我寫的上面兩個分錄。