木子～美約閣 追問

2020-07-17 14:44

是試機刷進來的的金額

木子～美約閣 追問

2020-07-17 14:46

是借銀行存款，貸管理費用_測試

玲老師 解答

2020-07-17 14:52

這個錢還用退回去吧，如果還用退回借銀行存款貸，其他應付款，如果不用退了，這個錢借銀行存款貸，營業外收入。

木子～美約閣 追問

2020-07-17 14:52

不用退，試機刷進來

玲老師 解答

2020-07-17 14:54

您好，借銀行存款貸營業外收入

木子～美約閣 追問

2020-07-17 14:58

公司幫代繳個人所得稅，怎么記，代繳部分后面工資里

玲老師 解答

2020-07-17 15:03

代交后面工資里是啥意思？，

木子～美約閣 追問

2020-07-17 15:06

后面從工資里扣代繳個人所得稅

玲老師 解答

2020-07-17 15:27

1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
               一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
          一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
               一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款