時(shí)間的彼岸 追問

2020-07-17 19:54

我期末留底稅額有6萬多，可是資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)是-9萬多，相差近3萬多，我應(yīng)該從哪方面入手去檢查？之前是代賬會(huì)計(jì)做的賬。

宇飛老師 解答

2020-07-17 20:10

有沒有其他的應(yīng)交稅費(fèi)呢？你要看應(yīng)交稅費(fèi)的二級(jí)科目增值稅去核對(duì)

宇飛老師 解答

2020-07-17 20:11

如果有差異就先看下期初是否也是差這么多。先找在哪一年的差異

時(shí)間的彼岸 追問

2020-07-17 20:43

我按您說的先查一下，還發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題，1月份沒有認(rèn)證的發(fā)票直接用應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅做賬了，怎么調(diào)整呢？1月份和勾兌平臺(tái)上的金額有出入

宇飛老師 解答

2020-07-17 20:59

那要調(diào)整下，借:應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)  借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（負(fù)數(shù)沖掉）