forever ???? 追問

2020-07-16 15:33

老師，你好。可以先開外管證去異地預(yù)繳增值稅。發(fā)票可以在外地就代開了嗎？

軼塵老師 解答

2020-07-16 15:35

發(fā)票必須回公司所在地開具

forever ???? 追問

2020-07-16 15:37

那意思可以先去預(yù)繳稅款，預(yù)繳完畢后回所在地開具專票。對嗎？開具發(fā)票有時(shí)間限制嗎？

軼塵老師 解答

2020-07-16 15:38

是的 你的理解正確  開票時(shí)間沒用限制 不過你做了結(jié)算的 就需要開票

forever ???? 追問

2020-07-16 15:39

好的，謝謝老師。那這個(gè)報(bào)稅的時(shí)候填寫在預(yù)繳欄就行了。等到后期開具了發(fā)票直接對沖就行了。是嗎？

軼塵老師 解答

2020-07-16 15:41

是的 你的理解正確

forever ???? 追問

2020-07-16 15:48

老師，那企業(yè)所得稅預(yù)繳怎么預(yù)繳呢？

軼塵老師 解答

2020-07-16 15:49

企業(yè)所得稅：憑外管證，預(yù)征0.2%，沒有外管證的2%

forever ???? 追問

2020-07-16 15:53

這樣算，對嗎？不含稅銷售額99099.01*0.08*0.25*0.2=396.40
預(yù)繳率0.002金額為396.4*0.002=0.79元

forever ???? 追問

2020-07-16 16:04

老師增值稅預(yù)繳稅額是這樣含稅銷售額算嗎？

軼塵老師 解答

2020-07-16 16:11

你好 應(yīng)該填寫不含稅金額

forever ???? 追問

2020-07-16 16:15

企業(yè)所得稅這樣算，對嗎？不含稅銷售額990099.01*0.08*0.25*0.2=3960.40
預(yù)繳率0.002金額為3960.4*0.002=7.9元
增值稅預(yù)繳:銷售額填寫含稅總額100W，預(yù)征稅額:990099.01*0.01=9900.99元？？？？

軼塵老師 解答

2020-07-16 16:16

是的！你的理解正確！

forever ???? 追問

2020-07-16 16:17

謝謝老師

軼塵老師 解答

2020-07-16 16:17

不客氣  如果幫到你 請打五星好評

forever ???? 追問

2020-07-16 16:20

老師，最后一個(gè)問題。跨區(qū)域涉稅的反饋表上面的開具發(fā)票欄次就空著是嗎？因?yàn)闆]有開具發(fā)票。

軼塵老師 解答

2020-07-16 16:22

沒用開具發(fā)票 就不要填寫

forever ???? 追問

2020-07-16 16:25

如果實(shí)際執(zhí)行金額小于我開具的外管證上的金額，是不是下次就需要重新開具新的外管證。還是可以繼續(xù)沿用這份外管證上的差額預(yù)繳稅？謝謝老師

軼塵老師 解答

2020-07-16 16:38

不需要重新開具 按照實(shí)際的結(jié)算來開票 繳稅