qy 追問

2020-07-15 14:49

我公司是建筑公司，我現在收到幾份材料發票，開票日期是7月8日，但是供應商的出庫單是4月2日開始一直到7月2日，工地上的人說這個材料4月2日起公司就開始使用這個材料了，但是發票沒有回來我不知道，而且他們也沒有給我說，而且4月-6月這些材料已經使用完了，我當時不知道有這些材料，沒有暫估也沒有計提，現在發票回來了我才知道了，這個該怎么辦了？

maize老師 解答

2020-07-15 14:57

現在直接補上就可以，借原材料 貸應付賬款，借工程施工 貸原材料

qy 追問

2020-07-15 17:22

這樣的話不是違背了權責發生制

maize老師 解答

2020-07-15 17:29

是，但是這個之前沒有做，之前都申報，不能直接退回之前賬上去補上，

qy 追問

2020-07-15 17:39

那意思就是權責發生制是理論中的，現實中可以做到權責發生制最好，做不到也沒有關系，那這個材料實際上4至6月已經出庫了，但是我現在就做在7月出庫領用。

maize老師 解答

2020-07-15 17:47

是的，是的是的，是的