李夢露 追問

2020-07-15 14:24

以前未做銀行帳，都是按現金進出報稅的，這個月開始要做銀行帳。需要讓銀行余額對上

杰希老師 解答

2020-07-15 14:25

那你就以銀行正確的數字做期初

李夢露 追問

2020-07-15 14:27

那資產負債表表不平呀

李夢露 追問

2020-07-15 14:27

因為初始是接的上一個會計的數據

杰希老師 解答

2020-07-15 14:33

你以他的數據作為期初，建賬套后，安實際的調整正確

李夢露 追問

2020-07-15 14:36

就是在銀行存款和現金中調，讓銀行存款6月余額和對賬單一致。之后才能做下去，但是這種調，不知道要什么手續

杰希老師 解答

2020-07-15 14:38

你這個沒有前面的數據，要寫調整表讓領導簽字

李夢露 追問

2020-07-15 14:46

怎樣寫？老師大概知道一下，情況是這樣的。一種：因為之前有做少部分銀行存款，但有的并沒有實際發生銀行業務，隨便做的分錄，有實際發生銀行業務的也會做庫存現金，完全對不上余額。另一種：從未做過銀行帳，發生的業務全部按庫存現金核算（只是收入和有票的費用以庫存現金入賬），

杰希老師 解答

2020-07-15 14:49

你以前的賬肯定不能再使用了吧？如果這樣的話，你就以現在有多少現金，有多少銀行存款來做期初呀

李夢露 追問

2020-07-15 14:51

以前的帳，還在

李夢露 追問

2020-07-15 14:52

而且會計和我交接簽字了

杰希老師 解答

2020-07-15 15:14

你這個調整一定要負責人知道，否則風險太大

李夢露 追問

2020-07-15 15:22

風險很大嗎？負責人知道，同樣也有風險對嗎？

李夢露 追問

2020-07-15 15:23

那之前會計，隨便做沒事嗎？我接帳調整到對的余額往后做，風險還更大嗎？

杰希老師 解答

2020-07-15 15:27

你最好有證據證明你是截止到哪個時間點開始做的。之前的跟你沒有關系。

李夢露 追問

2020-07-15 15:29

之前有賬本，我是不是要打印個證明，還有調整的數據也讓領導簽個字

杰希老師 解答

2020-07-15 15:31

你不是有之前接手的證明嗎，調整的做個讓領導簽字就可以了