哈利璐 追問

2020-07-15 08:46

老師 不是跟員工收取的會費 而是給稅務局代繳納的工會經費 按照工資總額計提繳納的金額

哈利璐 追問

2020-07-15 08:46

我們單獨設置了工會賬戶

軼塵老師 解答

2020-07-15 08:48

你之前繳納工會會費是怎么做的 憑證

哈利璐 追問

2020-07-15 08:49

接手的賬務 之前就沒有做計提 繳納時直接是借 管理費用 貸 銀行存款  現在返還的時候就不知怎么做了

軼塵老師 解答

2020-07-15 08:50

紅字沖減管理費用啊

哈利璐 追問

2020-07-15 08:58

按照新準則規定 是應該計提對吧

軼塵老師 解答

2020-07-15 09:00

沒關系 計入管理費用-工會會費就行了

哈利璐 追問

2020-07-15 09:01

那之前沒計提的 在本月紅沖之后 再做正確的可以嗎 之前是 繳納時 借管理費用 貸 銀行存款 收到返還時 借 銀行存款 貸 管理費用（紅字） 但是按照新準則要計提 應該是計提 借 管理費用 貸 應付職工薪酬-工會經費 收到返還時 借 應付職工薪酬-工會經費 貸 銀行存款 對嗎老師

哈利璐 追問

2020-07-15 09:03

再請問下老師，這邊現在要報銷了 因為工會賬戶沒有網銀 所以我們是取現報銷 提取時 借 庫存現金 貸 銀行存款 支付報銷時 借 其他應付款-工會經費 貸 庫存現金 對嗎