曹紅紅 追問

2020-07-13 19:08

老師扣除這2000元是住產假期間的社保

meizi老師 解答

2020-07-13 19:15

你好 你好 借其他應收款-個人社保2000貸銀行存款  2000   收到生育津貼 借銀行存款15000貸其他應付款15000     支付 ：借  其他應付款15000 貸其他應收款-個人社保2000 銀行存款13000

曹紅紅 追問

2020-07-13 19:16

因為休產假他沒有工資，所以他的社保沒有扣

meizi老師 解答

2020-07-13 19:17

你好   嗯   那你們就單獨掛其他應收款-個人社保 繳納

曹紅紅 追問

2020-07-13 19:22

老師最后你說的我沒有怎么懂

meizi老師 解答

2020-07-13 19:25

你好 你具體哪里沒懂     上面分錄沒理解？

曹紅紅 追問

2020-07-13 19:28

就是休產假期間沒有收入，社保沒有扣，收到他的生育經貼和支付生育津貼怎么做會計分錄

meizi老師 解答

2020-07-13 19:31

你好   1.收到你做 ：   借銀行存款15000貸其他應付款15000   本來這個15000是要支付給員工的 。  2.由于你給他們繳納了個人社保部分是2000  那么你當時繳納社保是做：借其他應收款-個人社保2000貸銀行存款 2000      3   。支付對方剩下的13000：    借 其他應付款15000 貸其他應收款-個人社保2000 銀行存款13000

曹紅紅 追問

2020-07-13 19:50

老師當時給他繳納社保我是計提這樣做的
借：管理費用_公司
應付職工薪酬_社保-個人
貸：銀行存款
請問老師我現在支付給她生育津貼怎么做

meizi老師 解答

2020-07-13 19:51

你好 你分錄都是錯誤的   個人部分社保不會有應付職工薪酬去體現的哦 。 繳納社保應該做 借應付職工薪酬-單位部分社保   其他應收款-個人部分社保貸銀行存款來做的。

曹紅紅 追問

2020-07-13 19:57

那我之前都是這樣做的，老師現在還能修改過來嗎

meizi老師 解答

2020-07-13 20:00

可以修改過來的。 下面是完整的分錄 ：你錯誤了就自己調整  按我下面的分錄做： 你們社保單位部分都不計提的嗎  要走應付職工薪酬過渡的哈 。 正確的是按 借管理費用-單位部分社保貸應付職工薪酬-單位部分社保 繳納社保的時候做 ：借應付職工薪酬-單位部分社保 其他應收款-個人部分社保貸銀行存款  ；；； 然后現在你就是做 ： 1.收到你做 ： 借銀行存款15000貸其他應付款15000 本來這個15000是要支付給員工的 。 2.由于你給他們繳納了個人社保部分是2000 那么你當時繳納社保是做：借其他應收款-個人社保2000貸銀行存款 2000 3 。支付對方剩下的13000： 借 其他應付款15000 貸其他應收款-個人社保2000 銀行存款

曹紅紅 追問

2020-07-13 20:10

老師我之前年度錯的我怎么調，那我計提工資是
借：管理費用
貸：應付職工薪酬_個人
應付職工薪酬-社保-個人
應付職工薪酬-公積金-公積金
是不是也是錯的

meizi老師 解答

2020-07-13 20:21

你好 是的不對 。  跨年了嗎    你們金額都是對了的   只是科目錯誤了 你就不改了。 以后按我上面的做即可 。 不然你這個調整工作量太大了

曹紅紅 追問

2020-07-13 20:25

跨年了，那這次支付給他生育津貼怎么做分錄，麻煩老師跟我說一下計提工資分錄問你做

meizi老師 解答

2020-07-13 20:31

那你現在就直接按你們原來你做的分錄來做：1.收到你做 ： 借銀行存款15000貸其他應付款15000      支付對方剩下的13000： 借 其他應付款15000 貸應付職工薪酬_社保-個人2000 銀行存款13000  這樣來做平   以后記得按我上面寫的來做 。

曹紅紅 追問

2020-07-13 20:51

老師再麻煩你一下，那我工資計提怎么做分錄？

meizi老師 解答

2020-07-13 20:58

工資計提正常是這樣做 ：借管理費用或者銷售費用-工資等貸應付職工薪酬-工資      看員工所屬部門來做計提