春暖花開 追問

2020-07-13 11:35

老師：今年3月發(fā)布說進(jìn)項(xiàng)無抵扣期限，那去年的進(jìn)項(xiàng)票是不是也是無期限呢，還是說去年的要按360天計(jì)算？

汪晨老師 解答

2020-07-13 10:21

你好，不抵扣放到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。借  管理費(fèi)用等  應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)額   貸 銀行存款
后期抵扣  借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸  應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)額

汪晨老師 解答

2020-07-13 11:30

你好，行程單不用認(rèn)證的。也是要寫到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

汪晨老師 解答

2020-07-13 11:45

去年的發(fā)票也是沒有抵扣期限的。