陽光 追問

2020-07-13 09:16

老師那本期發生額是填寫3個點的稅額嗎？本期實際抵減額是填寫2個點的差異額，期末余額是不是實際1個點的稅額

立紅老師 解答

2020-07-13 09:21

你好，不是的，減免稅中本期發額和實際抵減額都是按2%算的，主表是按3%算的，然后實際交的就是1%

陽光 追問

2020-07-13 09:31

那就是說這張表只要填寫的數據只有2個點減免的稅額，然后期末余額為0是吧

立紅老師 解答

2020-07-13 09:37

你好，是的，是這樣的。

陽光 追問

2020-07-13 09:39

然后再在小規模納稅人申報表中第16欄本期應納稅額減征額中填寫2%

立紅老師 解答

2020-07-13 09:41

你好，是的，是這樣的。

陽光 追問

2020-07-13 09:42

好的，謝謝

立紅老師 解答

2020-07-13 09:42

不客氣的，祝您學習愉快

陽光 追問

2020-07-13 09:44

那老師，開的普票如果一個季度沒有超過30萬的話，因為表格上面是3個點，實際開票是1個點，這種情況是不是不用去填這張表

立紅老師 解答

2020-07-13 09:47

你好，不超過，不用填減免稅明細表，賬和報表不一樣，不用管它

陽光 追問

2020-07-13 09:47

好的，非常感謝

立紅老師 解答

2020-07-13 09:48

不客氣的，祝您學習愉快

陽光 追問

2020-07-13 09:49

老師，增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）附列資料這張表社么情況下需要填寫？上季度我們有開服務類發票，是否要填寫這張表

立紅老師 解答

2020-07-13 09:57

你好，不需要的，這個差額征稅需要填的。

陽光 追問

2020-07-13 11:27

好的，謝謝

立紅老師 解答

2020-07-13 11:28

不客氣的，祝您學習愉快