Peng 追問

2020-07-13 08:55

老師，是的

Peng 追問

2020-07-13 08:57

納稅申報表如果不做收入比對就不過，一定要做收入嗎？

立紅老師 解答

2020-07-13 08:57

你好
借，固定資產
借，應交稅費一應增進項
貸，主營業務收入
貸，應交稅費一應增銷項

借，主營業務成本
貸，庫存商品

Peng 追問

2020-07-13 08:58

那分錄怎么做

立紅老師 解答

2020-07-13 08:59

你好，這個是分錄
借，固定資產
借，應交稅費一應增進項
貸，主營業務收入
貸，應交稅費一應增銷項

借，主營業務成本
貸，庫存商品

Peng 追問

2020-07-13 09:04

老師，就不做進項稅轉出了，對吧，因為是自己給自己開的發票，對吧

立紅老師 解答

2020-07-13 09:08

你好，是的，不做進項轉出的。

Peng 追問

2020-07-13 10:21

老師，我這張機動車發票沒認證，得下個月認證了，是不是做待認證進項稅，下個月認證時:借:應交稅費―進項稅，貸:應交稅費―待認證進項稅。就不再入固定資產了。

Peng 追問

2020-07-13 10:24

老師我打錯了，不在入庫存了。

立紅老師 解答

2020-07-13 10:40

你好
我這張機動車發票沒認證，得下個月認證了，是不是做待認證進項稅，下個月認證時:借:應交稅費―進項稅，貸:應交稅費―待認證進項稅——是的