青青的草原zh 追問

2020-07-12 23:11

1）這個會計處理正確嗎？如果不正確，分錄需要怎么處理？

2）資產負債表和利潤表勾稽關系要一直是不對狀態嗎？

3）如果這樣處理沒問題，這樣申報季報所得稅可以嗎？

蔣飛老師 解答

2020-07-12 23:19

1）這個會計處理正確嗎？如果不正確，分錄需要怎么處理？

……借:利潤分配-未分配利潤 
貸：應交稅費-企業所得稅

借：應交稅費-企業所得稅 
貸：銀行存款

蔣飛老師 解答

2020-07-12 23:19

2）資產負債表和利潤表勾稽關系要一直是不對狀態嗎？
…沒有影響的

蔣飛老師 解答

2020-07-12 23:20

3）如果這樣處理沒問題，這樣申報季報所得稅可以嗎？
…可以的

青青的草原zh 追問

2020-07-12 23:24

有什么方法，既會計處理方式正確，又可以讓資產負債表跟利潤表勾稽關系正確嗎？

蔣飛老師 解答

2020-07-13 00:00

保證：期初?本年利潤?這筆調整的未分配利潤=期末未分配利潤
…就可以了