青青的草原zh 追問(wèn)

2020-07-12 23:11

1）這個(gè)會(huì)計(jì)處理正確嗎？如果不正確，分錄需要怎么處理？

2）資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系要一直是不對(duì)狀態(tài)嗎？

3）如果這樣處理沒問(wèn)題，這樣申報(bào)季報(bào)所得稅可以嗎？

蔣飛老師 解答

2020-07-12 23:19

1）這個(gè)會(huì)計(jì)處理正確嗎？如果不正確，分錄需要怎么處理？

……借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅

借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 
貸：銀行存款

蔣飛老師 解答

2020-07-12 23:19

2）資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系要一直是不對(duì)狀態(tài)嗎？
…沒有影響的

蔣飛老師 解答

2020-07-12 23:20

3）如果這樣處理沒問(wèn)題，這樣申報(bào)季報(bào)所得稅可以嗎？
…可以的

青青的草原zh 追問(wèn)

2020-07-12 23:24

有什么方法，既會(huì)計(jì)處理方式正確，又可以讓資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤(rùn)表勾稽關(guān)系正確嗎？

蔣飛老師 解答

2020-07-13 00:00

保證：期初?本年利潤(rùn)?這筆調(diào)整的未分配利潤(rùn)=期末未分配利潤(rùn)
…就可以了