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送心意

宇飛老師

職稱中級會計(jì)師,稅務(wù)師,注冊會計(jì)師

2020-07-12 23:51

你好,本月未收到票,需要暫估,
借庫存商品
貸應(yīng)付賬款-暫估
已經(jīng)銷售了也要結(jié)轉(zhuǎn)成本
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品
次月如果收到票,且金額一樣,那么就直接
借:應(yīng)付賬款-暫估
貸:應(yīng)付賬款
如果不一致,比如多了,那么要補(bǔ)提成本
借:主營業(yè)務(wù)成本
應(yīng)付賬款-暫估
貸應(yīng)付賬款
少了的話就是
借:應(yīng)付賬款-暫估
貸 應(yīng)付賬款
主營業(yè)務(wù)成本

摘要就寫結(jié)轉(zhuǎn)XX月XX款即可。

宇飛老師 解答

2020-07-12 23:53

摘要不然就直接寫調(diào)整XX月XX號憑證。

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相關(guān)問題討論
你這是具體發(fā)生的什么業(yè)務(wù)呢
2022-03-14 10:16:31
你好,一般是這樣的哦
2019-11-25 10:44:25
借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品
2015-11-03 15:56:13
您好,第2是正確的。
2017-05-25 23:59:11
對 你寫的分錄 是對的 是借主營業(yè)務(wù)成本,貸庫存商品
2019-03-26 15:51:07
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