斯文的紅牛 追問

2020-07-11 16:20

老師，本月開票了，按1%開的票

斯文的紅牛 追問

2020-07-11 16:22

申報時提示需要填寫減免稅明細表

斯文的紅牛 追問

2020-07-11 16:23

填寫減免稅申報表時選擇哪個項目

maize老師 解答

2020-07-11 16:37

你這個1.《增值稅減免稅申報明細表》：
第2行“減稅性質代碼及名稱”選擇“0001011608|SXA031901121對湖北省外的小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅”
第2行“本期發生額”=對應1%不含稅銷售額÷（1+1%）×2% =第3列=4列

斯文的紅牛 追問

2020-07-11 16:42

本期發生額按不含稅銷售額填寫，第三四列按不含稅銷售額乘以2%填寫？

maize老師 解答

2020-07-11 16:52

不是，本期發生額=第三四列=按不含稅銷售額乘以2%   都是按減免稅額填寫

斯文的紅牛 追問

2020-07-11 17:06

老師，這樣填寫主表免稅額是374.26，明細表應抵減稅額是249.51，差額剛好是我開票的1%，這樣沖突嗎

maize老師 解答

2020-07-11 17:13

是對的，這樣最后一行/倒數第2欄才會體現你們實際交的1%你到底需要交稅嗎，。不交不填寫這個減免表 ，交稅才填寫，不交稅出來免稅額是3% 提交就可以，減免表0保存，不需要填寫，