林英11993971 追問

2020-07-11 16:27

26000開的是專票，直接 交國稅了

周瓊老師 解答

2020-07-11 17:07

您好。您26000稅點對應的專票的收入是入賬呢還是不入賬？如果入賬那么就借：銀行存款  貸：主營業務收入   貸：應交稅金_應交增值稅（銷項稅）26000

林英11993971 追問

2020-07-11 17:12

企業屬于建筑工程，小規模的企業所得稅不應該是B表嗎？怎么是A表。有什么區別

林英11993971 追問

2020-07-11 17:21

這個第一次申報稅，填的會計備案的在國稅網上怎么修改

周瓊老師 解答

2020-07-11 17:23

您好。A表是查賬征收企業用，B表是核定征收企業用。一般企業稅務局都是給查賬征收的。

林英11993971 追問

2020-07-11 17:24

這里應該選什么？

周瓊老師 解答

2020-07-11 17:26

您好，小規模納稅人可以選擇小企業會計準則。

林英11993971 追問

2020-07-11 17:31

我以前填的是B表，簡單些，這個公司屬于建筑工程類的，沒有這圖片的怎么選

林英11993971 追問

2020-07-11 17:42

這個稅盤每年交的440元是不是填增值稅減免表，麻煩看下填的對不對

周瓊老師 解答

2020-07-11 17:58

您好，圖片那都選否。

周瓊老師 解答

2020-07-11 18:00

您好，實際遞減那填440然后余額為0