雨清 追問

2020-07-11 11:07

老師，這個(gè)按贈(zèng)品做銷售費(fèi)用，可以稅前扣除嗎？還有這個(gè)就不用確認(rèn)收入?直接從庫存商品出是不是說明進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)一樣，實(shí)際也沒有交增值稅?

maize老師 解答

2020-07-11 11:20

視同銷售呢，你匯算清繳對(duì)應(yīng)這個(gè)需要填寫視同銷售表，

maize老師 解答

2020-07-11 11:21

直接從庫存商品出是不是說明進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)一樣，實(shí)際也沒有交增值稅?  根據(jù)你公允價(jià)格做銷項(xiàng)稅額，這個(gè)

maize老師 解答

2020-07-11 11:21

不是根據(jù)庫存商品這個(gè)，

雨清 追問

2020-07-11 11:36

視同銷售用開發(fā)票嗎？

maize老師 解答

2020-07-11 11:44

看你們協(xié)商啥，這個(gè)你開不開交的稅是一樣的，你看對(duì)方需要不，可以按這個(gè)我說處理不說贈(zèng)送開發(fā)票上面，這個(gè)總的金額調(diào)的一致，多的金額開折扣下面，這樣不說贈(zèng)送，做賬是直接做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅額 ，這樣就按發(fā)票上面做收入，交稅，比直接做銷售費(fèi)用視同銷售交的稅少，

雨清 追問

2020-07-11 11:51

如果是按贈(zèng)送的，按視同銷售就不用開發(fā)票?

maize老師 解答

2020-07-11 11:54

這個(gè)看對(duì)方需要不，實(shí)務(wù)中是不開這個(gè)，我看學(xué)員反饋是不開，部分企業(yè)也沒有按正規(guī)處理，這個(gè)是做內(nèi)賬，不做外賬

雨清 追問

2020-07-11 12:03

明白了，謝謝老師！

雨清 追問

2020-07-11 12:04

謝謝老師的耐心回答！

maize老師 解答

2020-07-11 12:05

我的看法是按這個(gè)處理，不說贈(zèng)送開發(fā)票上面，這個(gè)總的金額調(diào)的一致，多的金額開折扣下面，這樣不說贈(zèng)送，做賬是直接做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅額 ，這樣就按發(fā)票上面做收入，交稅，比直接做銷售費(fèi)用視同銷售交的稅少，  這樣說折讓銷售，不是贈(zèng)品

雨清 追問

2020-07-11 12:08

好，謝謝老師！

maize老師 解答

2020-07-11 12:10

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了