郭老師 解答

2020-07-11 09:41

如果是的話，銷售貨物就是13%銷售貨物那一欄里面的數據。

一樂歡 追問

2020-07-11 09:43

維修，和其他咨詢服務費

一樂歡 追問

2020-07-11 09:43

開票有二個名稱

郭老師 解答

2020-07-11 09:46

你們沒有銷售貨物的，不應該填寫在這里
維修的，在銷售勞務里面
服務的，在第一行。

一樂歡 追問

2020-07-11 09:48

勞務維修費13%，其他咨詢服務費6%，那我可以理解為13%是公司經營范圍的主營業務嗎？

郭老師 解答

2020-07-11 09:54

這個主營業務，看你單位主要經營哪個就可以

一樂歡 追問

2020-07-11 09:54

已開增值稅專用發票：名稱勞務維修費，金額42681.41，稅額5548.59，合計48230

名稱：其他咨詢服務*其他咨詢服務，金額118896.22，稅額7133.78，合計126030

第一欄填入已開專票金額161577.63
第二欄，填入已開專票金額42681.41

老師這樣填對嗎？

一樂歡 追問

2020-07-11 09:57

單位就是維修，后者服務，及銷售其他配件

郭老師 解答

2020-07-11 09:58

第二欄應該是零，第三欄填寫的是42681.41

一樂歡 追問

2020-07-11 10:00

第二欄，是指銷售產品？表示什么意思呢？

郭老師 解答

2020-07-11 10:03

就是字面意思
銷售貨物的意思。

郭老師 解答

2020-07-11 10:04

不是服務也不是勞務的

一樂歡 追問

2020-07-11 10:05

申報增值稅根據開票名稱進行填入申報是這意思嗎？

郭老師 解答

2020-07-11 10:10

你好
是的要對號入座。

一樂歡 追問

2020-07-11 10:11

好的，老師我的第一欄是填寫對了是嗎，謝謝老師

郭老師 解答

2020-07-11 10:17

第一欄填寫的是對的。

一樂歡 追問

2020-07-11 10:23

銷項稅額12682.37，進項稅額44092.85，這樣下來，當月是不用繳納增值稅及附加，還有留底稅額

郭老師 解答

2020-07-11 10:24

你好是的，不需要交的。

一樂歡 追問

2020-07-11 10:29

還有個問題，錄入記賬憑證，銷項稅額12682.37，進項稅額65127.89，應交稅費-進項稅額與申報增值稅不一致。（進項稅額抵扣44092.85）

記賬憑證，明細表，進項大于銷項，余額貸方負數52445.52

負數，應該怎么做賬務處理呢？

郭老師 解答

2020-07-11 10:34

這個是這個月的嗎
還是累計的

一樂歡 追問

2020-07-11 10:40

是6月的

還有一點，當月未抵扣進項發票是不是不用做分錄入記賬憑證呢？

郭老師 解答

2020-07-11 10:46

截圖你的增值稅主表看下
可以做，計待認證