小袁 追問

2020-07-10 17:41

我是2019年季度預繳了一些企業所得稅，年終匯算時實際上是虧損，這種情況聽說要哦用到以前年度損益調整科目，有前輩指點：借：應交稅費-企業所得稅   貸：以前年度損益調整   借：以前年度損益調整  貸：本年利潤

玲老師 解答

2020-07-10 18:08

你好 您現在是匯算清繳后要退稅對嗎 ？

小袁 追問

2020-07-10 18:10

不退可以留到抵扣今年的企業所得稅嗎？系統會自己抵減嗎？不想去退了，很麻煩

玲老師 解答

2020-07-10 18:26

不想退，你也需要向稅務局作出說明，不退稅款

小袁 追問

2020-07-10 18:27

要做出說明后才可以抵扣今年的嗎

玲老師 解答

2020-07-10 18:29

你好，是的，您需要通知稅務局您不退稅了，然后可以抵扣以后的稅款，

小袁 追問

2020-07-10 18:29

好的，謝謝

玲老師 解答

2020-07-10 18:36

您好，不客氣，祝您工作學習愉快