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送心意

鐘存老師

職稱注冊會計師,中級會計師,CMA,法律職業資格

2020-07-10 10:28

同學你好
企業所得稅不屬于視同銷售
因為所有權沒有轉移
總公司   借:其他應收款-內部往來   貸:庫存商品 應交稅費應交增值稅-銷項稅額  分公司:借:庫存商品 應交稅費應交增值稅-進項稅額 貸: 其他應付款

Emily 追問

2020-07-10 10:32

用不用結轉成本

鐘存老師 解答

2020-07-10 10:39

不需要結轉成本
就是公司貨物存放地點的轉移

Emily 追問

2020-07-10 10:44

好的,謝謝

鐘存老師 解答

2020-07-10 10:44

不客氣,祝您工作順利

Emily 追問

2020-07-10 10:49

我還有一個問題耶,就是分公司是小規模的,所以是沒有進項的耶,要怎么弄

鐘存老師 解答

2020-07-10 11:00

那就直接把增值稅計入產品成本

Emily 追問

2020-07-10 11:02

好的,非常感謝

鐘存老師 解答

2020-07-10 11:05

不客氣
祝您工作順利

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相關問題討論
你好,視同銷售,借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費
2020-07-10 11:28:28
同學你好 企業所得稅不屬于視同銷售 因為所有權沒有轉移 總公司 借:其他應收款-內部往來 貸:庫存商品 應交稅費應交增值稅-銷項稅額 分公司:借:庫存商品 應交稅費應交增值稅-進項稅額 貸: 其他應付款
2020-07-10 10:28:23
你好!一起做就可以了。 這個要看是不是小微企業
2023-06-13 08:16:20
您好,您是分開核算的嗎
2020-05-10 13:48:07
借;銀行存款 貸;其他應付款
2017-06-15 16:15:25
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