荔枝 追問

2020-07-09 21:43

老師，能不能麻煩您把金額也放進去啊？這個折舊需要在上個月計提嗎？

小林老師 解答

2020-07-09 21:45

您好，您3月入賬固定資產，4月開始計提折舊，每月折舊金額9198/36。

荔枝 追問

2020-07-09 21:47

我是小規模納稅人，那就是借 管理費用9198/36*3個月 貸 累計折舊  這樣就可以是不？還是說還得提前做一個計提分錄？

小林老師 解答

2020-07-09 21:50

您好，您不要提前做，按月做分錄計提。以前的差異一次性補齊。

荔枝 追問

2020-07-09 22:08

計提分錄怎么做？還是你說的計提分錄就是折舊分錄啊？

小林老師 解答

2020-07-09 22:18

您好，借管理費用或其他科目9198/36，貸累計折舊。