易鐵梅 追問

2020-07-09 21:18

沒有，是這個月收到一張銀行回單交了社保

易鐵梅 追問

2020-07-09 21:24

老師還在不，他這個怎么做憑證

郭老師 解答

2020-07-09 21:29

計提借管理費用-工資/社保（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

易鐵梅 追問

2020-07-09 21:44

老師那現在上個月工資發了，上個月工資里面也扣了個人部分繳納的社保，我是不是可以計提的時候:借管理費用～社保      貸:應付職工薪酬～社保（所有部分）     繳納社保:借應付職工薪酬～社保     貸其他應付款～社保（個人）   銀行存款（公司部分）

郭老師 解答

2020-07-09 21:48

你好
可以的
最后繳納的不只是公司的還有個人的

易鐵梅 追問

2020-07-09 21:50

那個其他應付款不就是個人部分嗎，問題我有點搞不清，這樣他的銀行余額不是對不上，其他應付款個人部分他也是從公司公賬發的

郭老師 解答

2020-07-09 21:53

你最后一個分錄
貸銀存（公司部分）
這個啥意思
這個是個人加企業的

易鐵梅 追問

2020-07-09 21:57

哦哦，搞錯了 借應付職工薪酬社保，其他應付款個人    貸銀行存款

郭老師 解答

2020-07-09 21:59

這個是繳納繳納的社保的分錄

郭老師 解答

2020-07-09 22:00

其他用付款行工資扣出來的吧

易鐵梅 追問

2020-07-09 22:05

其他應付上個月發工資就扣了，所以直接繳納就好吧

郭老師 解答

2020-07-09 22:33

你好
是的
直接做繳納去的