
老師,去年12月份交的今年第一季度的房租6900,發票當時開具,也入賬了,當時進項做在“待抵扣”里了,然后今年1月份和其他待抵扣發票一起認證了,合計做了一個分錄。結果上個月因享受優惠政策,所以對方把那個發票沖紅了,重新開了一張1月份的房租2300,我現在應該怎么做分錄啊?去年12月的分錄是 借:管理費用6330.28 應交稅費_待抵扣569.72 貸:銀行存款 6900。今年1月份抵扣時分錄是 :借:應交稅費_進項10000 貸:應交稅費_待認證10000
答: 借應付帳款借管理費用負數,進項轉出 借管理費用,進項貸應付帳款
老師每月都計提并繳納工傷保險了,有一個優惠政策取消了,要補繳一定比例的之前月份的工傷保險,這個會計分錄要怎么做?補繳的話需要計提么和之前正常繳一樣,還是直接借:管理費用,貸:銀行存款處理這個業務
答: 借管理費用貸,應付職工薪酬 借,應付職工薪酬貸。銀行 做這個。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
稅控盤。借:管理費用 貸:銀行存款 借:應交稅費 貸:管理費用 和 借:管理費用 貸:銀行存款 借:應交稅費 借:管理費用(紅字)有什么區別
答: 兩種做法都可以的,一個是貸方有發生額,一個貸方沒有發生額


abc1234567 追問
2020-07-09 16:31
郭老師 解答
2020-07-09 16:35
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2020-07-09 17:07