孟孟 追问

2020-07-07 17:19

老師，是的

鄒老師 解答

2020-07-07 17:26

你好，如果符合小型微利企業(yè)條件，減免的所得稅=利潤(rùn)總額 *20%

孟孟 追问

2020-07-07 17:33

老師，這個(gè)201030明細(xì)表第一行本年累計(jì)金額，第二季度利潤(rùn)33000，如果第三季度利潤(rùn)50000，那么，此明細(xì)表第一行就填寫(xiě)(33000?50000)??20%對(duì)不？

孟孟 追问

2020-07-07 17:36

然后主表里13行，就是第二季度實(shí)際繳納的企業(yè)所得稅，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2020-07-07 17:45

你好，符合小型微利企業(yè)條件，應(yīng)納稅所得額低于100萬(wàn)的情況下，201030明細(xì)表第一行本年累計(jì)金額=利潤(rùn)總額本年累計(jì)*20%
主表里13行能提供一下圖片？

孟孟 追问

2020-07-07 17:56

老師，您看一下

鄒老師 解答

2020-07-07 17:57

你好，你提供圖片的第15行才是季度實(shí)際需要預(yù)交的所得稅稅款

孟孟 追问

2020-07-07 18:25

老師，13行里是不是第二季度實(shí)際繳納的稅費(fèi)呢？

鄒老師 解答

2020-07-07 18:26

你好
如果你申報(bào)的是第二季度的所得稅，那13行實(shí)際已繳納所得稅額是第一季度已經(jīng)繳納的企業(yè)所得稅稅款

孟孟 追问

2020-07-07 18:26

好的，感謝老師

鄒老師 解答

2020-07-07 18:28

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝