希望 追問

2020-07-06 20:25

平時已經按月交個稅了，

希望 追問

2020-07-06 20:26

比如17-19年都正常按月計提工資，繳納個稅，就是沒有發，等2020年發的時候就可以正常做費用把，平時其實也做費用了，就是去年審計被作了調整，沒有發放的不能列為工資進行計提，給我們沖回來了

QQ老師 解答

2020-07-06 20:35

你好，如果實際發放的話是可以的，但是個人建議每年最好是清一次。職工薪酬如果金額過大的話，會增加你的查找風險。

希望 追問

2020-07-06 20:40

啥意思？職工薪酬我是每個月正常計提了，就是沒發放，那這樣的話去年審計的調整分錄我就在2020年不抄過來調整了，可以吧，之前一直沒做審計，19年一做稅審，就把17-19年計提沒有發放的工資都沖回來了，報匯算清繳也只能按照調整后的申報了，那確實，到時一發放的話，職工薪酬工資金額就變得很大了，那要怎么處理比較好

QQ老師 解答

2020-07-06 20:47

你好，按規定用是不可以跨年度的。青椒你已經調增的話，以后是不可以再抵扣的。

希望 追問

2020-07-06 20:49

這樣嗎。可是我就只是稅審按照剔除這部分工資后出的稅審報告，那以后年度不能用嗎？我自己的賬務出來還是沒有剔除這部分工資費用的？那也必須按照審計報告一樣調回去？之前就是怕一下子項目收入金額比較大所以這么操作，那后面有什么其他辦法可以先做金額大的費用，除了計提工資這樣

QQ老師 解答

2020-07-06 20:52

你好！是這樣的，因為你做完匯算清繳以后，彌補以前虧損的金額是你匯算清繳的金額。

希望 追問

2020-07-06 20:53

那這樣的話其實一開始是不是都應該一年一清，在次年匯算清繳前把這工資發了，如果賬上不夠錢，哪怕做往來收款進來付工資，最起碼這樣的話是虧損，以后就算有收入也可以彌補虧損，但是也只能彌補5年把，

QQ老師 解答

2020-07-06 20:54

你好，是的，應該至少每年清是你們的工資。

希望 追問

2020-07-06 20:54

是的，這樣最起碼還可以算虧損然后以后彌補以前年度虧損也不用交稅。也不用交所得稅

QQ老師 解答

2020-07-06 21:07

你好，是的，按規定是這樣處理才保險。