小獅子 追問

2020-07-06 11:41

收到的發(fā)票6000是全年的發(fā)票

maize老師 解答

2020-07-06 11:48

借其他應(yīng)付款 6000 貸銀行6000，收發(fā)票做借預(yù)付賬款 房租 6000貸其他應(yīng)付款6000按月攤銷做借管理費用 6000/12貸預(yù)付賬款  6000/12 之前攤銷不對，就沖掉重新做

小獅子 追問

2020-07-06 11:56

老師，這張發(fā)票是全年的，1-3月計提房屋租金，走了應(yīng)付賬款，怎么辦也

maize老師 解答

2020-07-06 12:04

沖掉，重新做，借管理費用 6000/12*3 貸預(yù)付賬款 6000/12*3

小獅子 追問

2020-07-06 13:42

老師，1-3月管理費用都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了。也是這么做嗎？

maize老師 解答

2020-07-06 13:51

科目不變數(shù)值是負(fù)數(shù)沖掉重新做，那這個是可以，你這個沖掉不會影響只是貸方應(yīng)付賬款 房東換成預(yù)付賬款/待攤費用，