朝歌晚酒 追問

2020-07-06 08:49

我畫圈的第2個不知道是填2577.41.還是該填132736.63啊！

maize老師 解答

2020-07-06 08:58

2577.41.  這個第2行填寫這個，1行=2+3 應納稅額=1行*3%

朝歌晚酒 追問

2020-07-06 08:58

我現在是直接按1%來填的可以嗎

朝歌晚酒 追問

2020-07-06 09:00

超過三十萬了，直接是3%的增值稅，那我開的不含稅是1%，那是要調整不含稅金額嗎？按3%換算

maize老師 解答

2020-07-06 09:10

這個出來的應納稅額是按3%生成的，你這個2%填寫減征額下面，我開的不含稅是1%，那是要調整不含稅金額 按發票上面不含稅金額之和填寫

朝歌晚酒 追問

2020-07-06 09:54

那我最后應補繳398.34，附加稅要繳納的吧，我給繞暈了。

maize老師 解答

2020-07-06 10:02

附加稅是需要交，你這個是需要交增值稅，你這個合計銷售額超過30萬，是需要交稅的，我星期六不是給你發那個截圖嗎，

朝歌晚酒 追問

2020-07-06 10:03

=2577.41+297574.25合計超過30萬了，專票不含稅銷售額填寫2行，普通發票填寫3行，合計銷售額=2577.41+297574.25 后面，專票和普通發票不含稅開1%，對應減征額=減免表2.3.4列=8606.2176=（132736.63+297574.25）*2%。你說的這個

maize老師 解答

2020-07-06 10:14

是的，是的，是的，是的

朝歌晚酒 追問

2020-07-06 10:15

感謝感謝感謝

maize老師 解答

2020-07-06 10:15

你合計超過30萬，不能免需要交稅，

朝歌晚酒 追問

2020-07-06 10:16

教育附加和地方教育就不能免征了吧！

maize老師 解答

2020-07-06 10:27

是的，這個是可以減半繳納，不能免， 不過你這個增值稅才300多，算下下附加稅沒有多少，都可以減半繳納

朝歌晚酒 追問

2020-07-06 11:03

但是我想起來我上季度增值稅多交，城建稅也多交了，這次增值稅300多，城建稅可以拿上次交的抵嗎

maize老師 解答

2020-07-06 11:13

你這個不是開紅字和藍字嗎，增值稅藍字抵減紅字了，那這個抵減完是負數才有退稅，對應附加稅才有退稅，那抵減完是正數，是需要交的，沒有退稅，

朝歌晚酒 追問

2020-07-06 11:16

那我這個第一季度多交的附加就不管了嗎？那我賬上三月計提的稅還要不要沖呢，就把開的正確藍色發票重新做下嗎

maize老師 解答

2020-07-06 11:23

你這個管不了，你這個又沒有退增值稅，附加稅不會有退的，你計提錯誤？你計提啥，開紅字科目不變數值是負數，開藍字重新做

朝歌晚酒 追問

2020-07-06 11:25

我當時以3%的計提稅費，票是按3%來入賬的，那就是計提的也別管了，直接把紅沖后的藍字發票重新沖掉做下

朝歌晚酒 追問

2020-07-06 11:27

那請問這次我計提稅費，怎么計提呢。

maize老師 解答

2020-07-06 11:34

是的，你計提？你指的啥，附加稅，根據實際交去計提，借稅金及附加 貸應交稅費，增值稅，你按發票上面稅額做貸應交增值稅