招財靜寶 追問

2020-07-04 15:48

老師，我這個月計提了，我申報的時候選擇暫緩繳納，我們后期虧損的話就不用交了，哪應交稅費-應交企業所得稅怎么轉出呢？

來來老師 解答

2020-07-04 15:53

可以到12月時候看下 盈利還是虧損，在做處理
實務咱們是1月報12月稅 如果單位允許可以12月先不著急封賬，1月初填寫所得稅表看下
要是要交的和提的一樣不用動
要是不一樣 修改下12月計提的分錄
要是不用交就是12月重新全年的計提
要是不允許晚封賬 可以看自己12月底利潤表就知道全年的情況了 預測下按上面方式處理

招財靜寶 追問

2020-07-04 15:56

可以肯定是虧損的，不用交，這個怎么沖應交稅企業所得稅，年底沖會計分錄是什么？

來來老師 解答

2020-07-04 15:59

年底時候 借；其他費用紅字，貸：應交稅費-應交企業所得稅紅字 紅字是全年的計提數

招財靜寶 追問

2020-07-04 16:01

謝謝   謝謝

來來老師 解答

2020-07-04 16:09

客氣了 對您有幫助的話給個好評哦

招財靜寶 追問

2020-07-04 16:12

老師我還想問下，這個月我選擇暫緩繳納，后期申報企業所得稅虧損，網上稅務局系統這筆該交的，自動就消了是嗎，用不用去稅務大廳消這個

來來老師 解答

2020-07-04 16:15

后期是明年一月 看目前的解答是到時候自動的 但是建議到時候再看 現在變化太快

招財靜寶 追問

2020-07-04 16:23

好的，非常感謝您

來來老師 解答

2020-07-04 16:24

客氣了 對您有幫助的話給個好評哦