lily姐 追問

2020-07-04 10:24

是期初期末之和除以2還是季初按季初填，季末按季末填

稅務師王老師 解答

2020-07-04 10:27

那個第一季度、第二季度按照季度初、季度末的數據填。最后那個季度平均值填報的是截至本稅款所屬期期末資產總額金額的季度平均值。

lily姐 追問

2020-07-04 10:30

可是我按第一季度初，末的數填進去，提示我與申報記錄不一致，這是什么原因呢

稅務師王老師 解答

2020-07-04 10:32

第一季度初和第一季度末的數值在4月申報的時候不是已經填過了。把當時填的，抄過來不就行了

lily姐 追問

2020-07-04 10:36

是抄過來的，第一個季度末的數就是第一個季度資產負債表期末數，第一個季度初的數就是上年資產負債表年末數是嗎

稅務師王老師 解答

2020-07-04 10:41

是的。第一季度初的數是上年12月31日的數