楊娟 追問

2020-07-04 08:40

彌補以后的部分需要交所得稅，怎么處理

楊娟 追問

2020-07-04 08:41

老師，不好意思，彌補的那個金額是79966.91元

玲老師 解答

2020-07-04 08:45

你好，如果你們是小微企業 應交的所得稅=  82056.51-79966.91）*5% 
借所得稅費用 貸應交稅費 借應交稅費 貸銀行

楊娟 追問

2020-07-04 08:46

老師，就是睡彌補的部分，不用做賬務處理 ，需要繳納的所得稅進行賬務處理，對嗎？

玲老師 解答

2020-07-04 08:47

你好 對的 就是這樣處理

楊娟 追問

2020-07-04 08:49

謝謝老師

玲老師 解答

2020-07-04 08:50

不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續 追問！！

楊娟 追問

2020-07-04 08:50

老師，這個繳納的所得稅不需要計提吧？交的時候做賬就可以吧？

玲老師 解答

2020-07-04 08:52

你好要計提 ，上面發你完整的計提 和交的分錄 了  看一下

楊娟 追問

2020-07-04 08:53

月底做計提所得稅的會計分錄，月初繳納

玲老師 解答

2020-07-04 08:54

你好  所得稅一般是季報，季末計提   月初報稅時交

楊娟 追問

2020-07-04 08:55

謝謝，老師麻煩您了

玲老師 解答

2020-07-04 08:56

不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續 追問！！