小位 追問

2020-07-03 16:26

老師，沒設預付賬款這個科目

紫藤老師 解答

2020-07-03 16:26

借  其他應收款   貸 銀行存款

小位 追問

2020-07-03 16:27

好的，7月份發票到的話，怎么做呢

紫藤老師 解答

2020-07-03 16:27

借  管理費用 貸 其他應收款

小位 追問

2020-07-03 16:31

好的，謝謝老師，截止到6月底利潤有5萬多，因為是4月份剛開辦的企業，不想預交企業所得稅，該怎么調一下呢

紫藤老師 解答

2020-07-03 16:32

那么你的成本或費用多一點

小位 追問

2020-07-03 16:37

我是按照確認的收入，結轉的銷售成本，怎樣能多做成本，老師

紫藤老師 解答

2020-07-03 16:37

成本是匹配的，建議多一些費用

小位 追問

2020-07-03 16:40

暫時弄不到費用的發票，沒有發票不能入賬吧

紫藤老師 解答

2020-07-03 16:41

您好，符合條件收據就可以入賬,國家稅務總局《關于發布《企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法》的公告》（國家稅務總局公告2018年第28號）對企業稅前扣除憑證進行了規范，其中提到：企業向從事小額零星經營業務的個人支付的款項，可以憑個人開具的收款憑證及企業內部憑證作為稅前扣除憑證,一般500元左右。

小位 追問

2020-07-03 16:47

老師，還有個問題，平時有一些不開票的客戶，款項都打入老板的私人賬戶了，這一部分產品的成本怎么處理呢

紫藤老師 解答

2020-07-03 16:48

你作為未開發票處理，結轉成本

小位 追問

2020-07-03 16:50

未開票收入沒有申報的，能結轉嗎

紫藤老師 解答

2020-07-03 16:51

未開票收入沒有申報的，不需要結轉，你們也省稅