1029712205 追問

2020-07-02 09:55

不通過以前年度調整嗎?

佟老師 解答

2020-07-02 10:07

我是覺得你要不你就調整進項稅額。
借：待認證進項稅額
貸：進項稅額
然后在方向做一下

1029712205 追問

2020-07-02 10:15

老師，我查了，去年沒做進項稅額，是直接全額進的管理費用，現在要怎么做？

1029712205 追問

2020-07-02 10:19

這樣對嗎

佟老師 解答

2020-07-02 10:20

借;進項稅額
貸管理費用

1029712205 追問

2020-07-02 10:28

我沒有做進項稅額，全額做的管理費用 老師

佟老師 解答

2020-07-02 10:35

對，就按照我的分錄做處理

1029712205 追問

2020-07-02 10:43

不是很懂，

佟老師 解答

2020-07-02 10:58

你現在不是認證了進項嗎？要體現進項，那你的費用就減少了

1029712205 追問

2020-07-02 10:59

我不能把那筆分錄全部沖紅嗎？

佟老師 解答

2020-07-02 11:00

為什么要做沖紅處理的

1029712205 追問

2020-07-02 11:16

就是相當于之前那筆賬沒做啊，重新做，是跨年不能這樣操作了嗎？

佟老師 解答

2020-07-02 11:44

不用的，你進項稅額就那么小金額，直接按照我那個調整即可

1029712205 追問

2020-07-02 14:20

老師，就是完整的分錄是怎樣？直接
做借：進項稅額76.98，貸管理費用76.98，就行了嗎？然后認證的時候做借,未交增值稅，貸待認證發票嗎|？

佟老師 解答

2020-07-02 14:29

然后認證的時候做借,未交增值稅，貸待認證發票嗎|？
這個是什么意思？
做借：進項稅額76.98，貸管理費用76.98，
這步就是認證時的分錄

1029712205 追問

2020-07-02 14:48

不用經過待認證發票這個科目了嗎？

佟老師 解答

2020-07-02 14:58

不需要經過這個科目的