因我們是手工做收入帳,速度較慢。總要到月底(20日以后)才結出上個月總收入。但我們已經向客戶開票收款。并根據開票金額在15日報稅截止期申報增值稅。這就造成:每月最后系統里的收入總數,與申報表上的收入對不上(因為我們既有開票收入,也有未開票收入)。請問怎樣把他們協調起來呢? 謝謝
震動的奇跡
于2014-10-18 11:13 發布 ??947次瀏覽
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文老師
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對不上的應該是未開票收入,開票收入可以根據開票系統里的匯總數來,你可以將不開票收入的結算日期做適當調整,如21日到下月20日
2014-10-18 12:05:37

在增值稅申報報上有未開票收入那一欄的。稅率和你開票的稅率一樣的。一般納稅人16%,小規模3%.
2018-06-07 16:39:59

你好
需要把之前的無票收入分錄紅沖
借:應收賬款等科目 ???, 貸:主營業務收入 ?,應交稅費—應交增值稅
(這個分錄的借貸方都是負數)
然后根據開具發票做收入分錄
借:應收賬款等科目 ???, 貸:主營業務收入 ?,應交稅費—應交增值稅
2021-01-20 08:15:08

不論是在未開票收入那欄填寫負數還是在開票額那欄填寫開票數額與未開票數額的差額,怎么稅控盤都沒法清卡呢
2018-03-15 08:42:30

對小規模納稅人而言,應根據征收率的不同填寫申報表相應欄次如應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率),未開具發票,在申報時應填寫在應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)欄次申報。
2020-04-03 14:41:26
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