陽光 追問

2020-07-01 10:17

謝謝老師！

bamboo老師 解答

2020-07-01 10:18

不客氣哈  歡迎有疑問繼續(xù)提問

陽光 追問

2020-07-01 10:22

老師還有一問題，就是上月我暫估入庫了一商品，也結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個(gè)暫估入庫的商品的成本也一并結(jié)轉(zhuǎn)了，本月我該怎么處理呀，我把自己給繞暈了？

bamboo老師 解答

2020-07-01 10:23

上月我暫估入庫了一商品，也結(jié)轉(zhuǎn)了成本   那本月收到發(fā)票了么

陽光 追問

2020-07-01 10:28

收到了發(fā)票，我也沖了暫估，從新入了帳，我就不知道結(jié)轉(zhuǎn)的成本要不要也沖了，上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本是按實(shí)際成本結(jié)轉(zhuǎn)的和發(fā)票上的單價(jià)是對得上的？

bamboo老師 解答

2020-07-01 10:30

如果金額一致的話 結(jié)轉(zhuǎn)成本不用沖

陽光 追問

2020-07-01 10:36

金額不一致就要沖紅重新入帳是嗎？實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)的金額大于上月結(jié)轉(zhuǎn)的金額，多出來的主營業(yè)務(wù)成本感覺怪怪的，是我想多了嗎？還是哪里不對呢？

bamboo老師 解答

2020-07-01 10:37

把您暫估的分錄 結(jié)轉(zhuǎn)成本的發(fā)票 收到發(fā)票的分錄都寫我看看 帶上金額

陽光 追問

2020-07-01 10:49

借：庫存商品11444.5
貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫11444.5
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本4500
貸：庫存商品4500
本月收到發(fā)票
借：庫存商品-11444.5（負(fù)數(shù)）
貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫-11444.5
重新入庫
借：庫存商品10127.88
          應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額1316.62
         貸：銀行存款11444.5
沖成本
借：主營業(yè)務(wù)成本-4500（負(fù)數(shù)
貸：庫存商品-4500（負(fù)數(shù)）
重新結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本4442.5
貸，庫存商品4442.5

bamboo老師 解答

2020-07-01 10:56

那這樣是正確的 您前面價(jià)稅合計(jì)暫估入賬結(jié)轉(zhuǎn)成本了 現(xiàn)在有差異

陽光 追問

2020-07-01 11:04

這個(gè)月沒有收入，有這樣一筆分錄不會有什么吧，就感覺怪怪的，如果這個(gè)月有銷售，也結(jié)轉(zhuǎn)了就沒有這種感覺，是不是我想多了？

bamboo老師 解答

2020-07-01 11:13

沒事的 因?yàn)槟蟼€(gè)月有誤差

陽光 追問

2020-07-01 14:19

謝謝老師！剛剛在開會不準(zhǔn)帶手機(jī)。

bamboo老師 解答

2020-07-01 14:20

不客氣哈  辛苦了 歡迎有疑問繼續(xù)提問