天使愛美麗 追問

2020-06-30 20:59

請問您們那邊商定時，準備了什么資料嗎？

天使愛美麗 追問

2020-06-30 21:01

還有那個定率繳納是勞務公司承擔還是班組自行承擔呢，費用高嗎？

天使愛美麗 追問

2020-06-30 21:01

還有那個定率繳納是勞務公司承擔還是班組自行承擔呢，費用高嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-30 21:06

是集團大領導去的 我們這邊去年補繳個人所得稅就是3600萬 不算平時按定額繳納的 就帶了勞務公司的應稅收入跟集團的應付職工薪酬-工資
是班組自行承擔 也是按定率的收取

天使愛美麗 追問

2020-06-30 21:13

平時定額交的到好多，平均一個項目民工繳納個稅大約是多少呢。我這邊心里有個譜，去給老板說一下！

bamboo老師 解答

2020-06-30 21:14

我這邊是按收入的千分之八扣的

天使愛美麗 追問

2020-06-30 21:18

是當期的開票金額？勞務公司開票和班組的結算時一致的？

bamboo老師 解答

2020-06-30 21:18

不是的 是勞務班組的收入 千分之八

天使愛美麗 追問

2020-06-30 21:30

這個含終于補交的嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-30 21:32

是的 包含后面補繳的

天使愛美麗 追問

2020-06-30 22:11

還有一個問題，現在勞務公司開票和班組的結算不對等，你們勞務公司開票，給民工付款，和班組辦理月度結算是怎么分別處理的，我們這邊因為勞務公司開票的所有稅金是我們承擔，所有開票的時候我做了一個過渡賬：借：勞務公司開票借：應交稅費_應交增值稅貸：應付勞務公司開票_不含稅貸：應付勞務公司開票～稅金：借勞務公司開票~應付勞務費～稅金：收到月結算時：計入成本(不含稅）貸：暫估應付，付款時：借預付～勞務班組，貸銀行存款，我的想法是待班組辦了最后結算后，在來調勞務工公司開票在和預付和暫估，這樣行的通嗎？你們這塊是怎么處理的呢，因為勞務公司開票和班組結算和付款不一致

天使愛美麗 追問

2020-06-30 22:14

這個是我們部門老大今天講的方法，我始終覺得有問題，但又不曉得給怎么說，他這樣處理邏輯在什么地方呢？

bamboo老師 解答

2020-06-30 22:15

我這邊是根據我自己的需要開具勞務費發票
我需要多少就給我開具多少 比如這個月支付了100萬 我可以跟勞務公司要求開具100萬的勞務費發票

天使愛美麗 追問

2020-06-30 22:15

圖片反了

bamboo老師 解答

2020-06-30 22:16

您發放的人工費都要開具發票么

天使愛美麗 追問

2020-06-30 22:16

會不會存在開票結算付款不一致呢，你們那邊請問是怎么處理的呢？

天使愛美麗 追問

2020-06-30 22:21

你說的暫估這塊嗎，我的想法是將所有月結算先暫估歸集，將所有開票先通過一個虛擬賬戶歸集（其實相當于過渡），等班組最終結算時在進行分配，然后調暫估，沖預付，因為我們是項目會計，做內賬

bamboo老師 解答

2020-06-30 22:46

我這邊一般是先付款 然后結算 結算后再根據我的實際情況開具發票
比如我需要100萬的勞務費發票就給我開100萬的 
可能我跟您的情況不一樣
因為我這邊班組工資是被掛靠公司發放 然后勞務發票是來做調借利潤的
相當于我人工費控制在30%-35%之間  最終通過勞務費來調節的 比如我發了100萬的工資 只占成本25% 那另外的10% 我開勞務費來入賬 然后我把錢給勞務公司 勞務公司把這筆去勞務費直接支付給老板 由老板代發 這個代發你懂的

天使愛美麗 追問

2020-06-30 22:56

你的意思是你們是掛靠單位，勞務公司開票的金額一般不會超過結算金額

bamboo老師 解答

2020-06-30 22:58

我們是根據工資占成本的比例開具勞務發票 
勞務公司我們也熟悉 從來不申報個人所得稅 我有時候工資就是勞務公司給我發的 從來沒有申報紀錄 勞務公司就是我前面說的那樣擦操作的 
您是建筑公司還是勞務公司還是掛靠單位？

天使愛美麗 追問

2020-06-30 23:10

建筑公司，我們是自營，聯營和被掛靠，勞務公司是我們自己的，所以也要管，我之前沒有做過建筑，所有還要慢慢熟悉，有很多都不是很懂

bamboo老師 解答

2020-06-30 23:12

主要的是人工跟稅金這塊 其他的都問題不大 可以參照一下前面會計的做法 跟工業比較的話 相對來說簡單一點