sunny 追问

2020-06-30 15:45

我就是舉個(gè)例子不知道是怎樣一個(gè)算法，7月要申報(bào)二季度稅了，二季度的所得稅我根據(jù)6月累計(jì)數(shù)據(jù)先計(jì)算出來嗎，然后怎么操作

路老師 解答

2020-06-30 15:48

先看6月份利潤表的 累計(jì)的利潤總額，根據(jù)這個(gè)利潤總額來計(jì)算所得稅，再把計(jì)算到的所得稅 減去第一季度預(yù)繳的所得稅，就是第二季度要交的所得稅。

sunny 追问

2020-06-30 15:50

我第一季度沒交，因?yàn)槔麧櫈樨?fù)數(shù)

路老師 解答

2020-06-30 15:50

那就不用減，直接根據(jù) 6月份利潤表的 累計(jì)的利潤總額，計(jì)算所得稅

sunny 追问

2020-06-30 15:55

5月所得稅匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)繳了一百多塊錢，因?yàn)槭切∫?guī)模，沒有以前年度損益調(diào)整，所以5月的利潤表上有個(gè)一百多塊的所得稅，6月的所得稅是單獨(dú)的啥不會(huì)和5月的累計(jì)啥

路老師 解答

2020-06-30 15:58

6月的所得稅在利潤表上是合起來的，但是實(shí)際計(jì)算第二季度所得稅時(shí)要單獨(dú)計(jì)算。

sunny 追问

2020-06-30 15:59

那二季度申報(bào)稅的時(shí)候體現(xiàn)的也是5月和6月想加的數(shù)嗎

路老師 解答

2020-06-30 16:01

在稅務(wù)系統(tǒng)申報(bào)所得稅表上，不包括5月的匯算清繳的所得稅。

sunny 追问

2020-06-30 16:01

那系統(tǒng)報(bào)表和我的利潤表對不上了的嘛

路老師 解答

2020-06-30 16:05

申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表和賬上的利潤表一致就好（含5月交的100），所得稅申報(bào)表里的 已交稅款 不包括 之前5月份交的100的。

sunny 追问

2020-06-30 16:12

我先整理下哈，也就是說我5月份匯算清繳的那個(gè)1百多已經(jīng)有報(bào)表了，現(xiàn)在申報(bào)二季度就只算二季度本身的，然后匯算清繳和二季度是兩個(gè)報(bào)表加起來就和金蝶帳上的所得稅金額是一樣的了，是這個(gè)意思嘛。

路老師 解答

2020-06-30 16:19

你先想一下，你申報(bào)2季度稅的時(shí)候，需要填什么表

sunny 追问

2020-06-30 16:42

增值稅，印花稅，所得稅啊

路老師 解答

2020-06-30 16:46

是的，主要是所得稅申報(bào)表，所得稅上面的收入  成本 就按照6月份的利潤表上的累計(jì)數(shù)來填就好，利潤總額是6月份的利潤總額，跟5月份交的那筆匯算清繳的所得稅沒有關(guān)系的。

sunny 追问

2020-06-30 16:48

好的那我就明白了，其實(shí)填這這個(gè)我都知道怎么填，只是\'五月份那個(gè)有點(diǎn)混淆

路老師 解答

2020-06-30 17:20

嗯，好的，有問題可以隨時(shí)來問